Не оплачен налог на машину

Последствия и ответственность за неуплату транспортного налога

Налоги — обязательные и безвозмездные платежи, взимаемые с граждан государства. Автомобилисты не являются исключением. Уклонение от уплаты транспортного налога преследуется по закону. Что будет, если не платить ТН? Как узнать о размере суммы? Ответы на волнующие вопросы в этой статье.

Кто должен платить

Налоговый кодекс Российской Федерации (статья 357) регламентирует, что уплачивать транспортный налог обязаны физические и юридические лица, на которых оформлены облагаемые налогом объекты движимого имущества. Статья 358 содержит в себе информацию о видах налогооблагаемых транспортных средств.

В число объектов движимого имущества входят:

• Воздушные суда — самолеты, вертолеты и прочее;
• спецтехника, тракторы, экскаваторы (любые транспортные средства на гусеничном или пневматическом ходу);
• морские и речные суда — яхты, теплоходы и прочее;
• автобусы, автомобили, мотоциклы (или другая мототехника).

Если владелец ТС оформил доверенность на какого-либо водителя, обязанность уплаты транспортного налога остается на собственнике автомобиля.

Что будет, если не заплатить транспортный налог

Налоговая служба РФ тщательно отслеживает всех должников. Ошибочно полагать, что при неуплате ТН автомобилисту удастся избежать ответственности. К нарушителям применяется определенная система наказаний.

В ходе разбирательства суд может арестовать имущество должника и его банковские счета. Лицо, не уплатившее транспортный налог, может официально лишиться возможности законно покидать пределы Российской Федерации (в этом случае размер задолженности должен превышать 30 тысяч рублей).

Нужная сумма может быть получена путем продажи имущества должника. Также деньги могут снять со счета автомобилиста.

Как узнать о размере налога

Налогоплательщику предоставлено несколько способов получения нужной информации о своих задолженностях. Первый предполагает посещение районного отделения налоговой инспекции. При личном обращении автовладелец может попросить уполномоченного сотрудника предоставить все необходимые сведения о текущих задолженностях.

Второй и третий способы помогут сэкономить время. Автомобилисты могут воспользоваться интернетом и зайти на сайт Федеральной налоговой службы или посетить портал Госуслуги. На этих ресурсах пользователь быстро получит полную и достоверную информацию о действующих налогах. Рассчитать транспортный налог вы можете самостоятельно на калькуляторе.

Когда нужно платить?

Статья 360 Налогового кодекса РФ регламентирует: срок уплаты транспортного налога составляет 1 год. Это означает, что каждый налогоплательщик обязан вносить установленную сумму ежегодно в полном размере. Физические лица согласно статье 363 НК РФ обязаны вносить налоговый платеж до 1 декабря следующего года после отчетного.

Срок уплаты ТН для организаций указан в части 2 статьи 363. Юридические лица обязаны вносить авансовые взносы каждый квартал. При окончании налогового периода сумму, рассчитанную согласно порядку, указанному в части 2 статьи 362 НК РФ.

Если нет извещения, платить ли налог?

В текущем году отсутствие извещения не влияет на обязанность вносить налоговые платежи. Собственники транспортных средств должны вносить налоги в полном размере в установленный срок.

Извещение же могло не прийти по следующим обстоятельствам:

• По вине сотрудников почтовой службы или третьих лиц;
• работники Федеральной налоговой службы забыли отправить извещение;
• автомобилист приобрел автомобиль после 2015 года и не подал соответствующее заявление в инспекцию ФНС.

Автовладельцу не стоит ждать извещения, чтобы внести плату. Важно самостоятельно отслеживать наличие или отсутствие долгов по транспортному налогу.

Кто освобожден от уплаты транспортного налога

Некоторые граждане имеют особые льготы, которые позволяют им не вносить налоговые платежи. От обязательного взноса освобождены следующие лица:

• Ветераны боевых действий;
• автовладелец, чья семья официально признана многодетной на региональном уровне;
• граждане, которые являлись узниками фашистских лагерей;
• лица, находившиеся на территории поражения при аварии на Чернобыльской АС (при наличии документального подтверждения);
• пенсионеры при наличии удостоверения;
• автовладельцы ,чьи транспортные средства были угнаны (при наличии документального подтверждения — справки из полиции);
• лица с особыми заслугами перед страной (герои РФ, обладатели орденов и прочие);
• опекуны детей-инвалидов;
• лица с инвалидностью первой или второй группы;
• собственники ТС, чьи автомобили имеют мощность менее 70 лошадиных сил;
• работники предприятий оборонной промышленности, которые исполняли обязанности в период испытания ядерного оружия.

Если же автомобилист не относится ни к одной из перечисленных категорий и не уплачивает транспортный налог, он нарушает закон.

Автомобили, освобожденные от ТН в отдельных субъектах РФ

Региональные законодательства субъектов РФ признали, что некоторые автовладельцы могут официально не вносить налоговые платежи за свой транспорт. Если автомобиль не наносит существенного вреда дорожному покрытию или принадлежит представителю социально незащищенного слоя населения, то его собственник освобождается от обязательств.

Что будет, если не платить транспортный налог?

Часто расходы превышают доходы, и имущество граждан облагается налогом – возникает искушение не вносить в казну, запрашиваемые государством средства. Особенно это касается транспортного налога – машина и так требует существенных вложений. Не всегда легко «выдернуть» на эту статью расходов деньги из семейного бюджета. Поэтому многие автовладельцы задаются вопросом о том, существует ли ответственность за неуплату налога на транспорт и какие последствия игнорирования данных ежегодных выплат существуют. Ниже мы рассмотрим что будет если не платить налог на машину.

Основания для уплаты транспортного налога

Налог на транспорт взимается не за пользование авто, а за факт регистрации транспортного средства на конкретное физическое или юридическое лицо – не обязательно пользоваться машиной (она может простаивать в гараже или вообще быть не на ходу).

Основание для уплаты налога служит официальное налоговое уведомление, которое отправляется письмом по адресу регистрации автовладельца.

Если письмо по каким-то причинам не было доставлено, гражданин не освобождается от налога. Поэтому информацию об обязательных выплатах в казну лучше прослеживать заранее.

Последствия неуплаты для физических и юридических лиц

Неуплата налога на транспорт для простого человека выражается в следующих последовательных событиях:

Уважаемый посетитель!

Если у Вас возникают вопросы, Вы можете бесплатно задать их юристу по телефонам.

Наш юрист БЕСПЛАТНО Вас проконсультирует.

1. Пени с первого дня просрочки. Насчитанная впоследствии сумма будет значительно выше начальной.
2. Штраф в размере 20% от налога. Если будет доказано, что автовладелец намеренно уклонялся от уплаты, проценты вырастут до цифры 40.
3. Арест банковских счетов, изъятие имущества автовладельца, запрет выезда за границу.

Последствия для юридических лиц немного серьезнее – помимо однократной выплаты до 5 февраля каждого года необходимо вносить авансовые платежи. Пени, штрафы и 6 месяцев для добровольной уплаты такие же, но помимо ареста имущества компании возможна уголовная ответственность, что весьма редко происходит в адрес физического лица.

Уголовная ответственность за неуплату такого налога грозит тем, кто вовремя не предоставил Декларацию или иные документы, а также указывал в них ложные данные.

Меру наказания определяет суд, она может быть в виде денежного штрафа от 100 до 300 тысяч рублей, принудительных работ до года и лишения свободы от полугода до года.

Лица, которые освобождаются от налога на транспорт

Не оплачивать транспортный налог можно тому, кто:

• был узником фашистского лагеря;
• имеет официальное подтверждение того, что получил облучение в зоне Чернобыля;
• предоставил справку о том, что авто находится в угоне;
• имеет особые заслуги перед Отечеством, например, герой Советского Союза или ветеран ВОВ;
• является опекуном недееспособного ребенка;
• считается инвалидом I или II группы;
• владеет машиной, чья мощность не превышает 70 л.с;
• в прошлом был сотрудником оборонной промышленности и принимал участие в испытании ядерного оружия;
• был участником боевых действий.

Также не платить могут те, кто на уровне региона имеют статус многодетной семьи.

Срок давности и законные способы неуплаты

Налог на транспорт, как и иные сборы, имеет срок давности, а именно, 3 года.

Если в этот промежуток времени в сторону должника от Налоговой инспекции не было произведено взысканий и иных мер, описанных выше, то дальнейшие попытки сделать это налоговиками считается незаконным.

Для самых отчаянных автовладельцев это хорошая возможность избежать налога, но скрываться сложно. Для аннулирования этого срока достаточна отправка письменного уведомления, которое человек получает по почте – этим он доказывает, что в курсе задолженности, а, значит, должен внести деньги в казну.

Однако не платить транспортный налог можно законно. Для этого существует несколько «лазеек. Кроме лиц, описанных выше, на которых данный сбор не распространяется, сбора можно избежать, если в налоговом документе будет допущена ошибка (даже орфографическая) или бумага будет не требуемого формата.

Среди законных способов для неуплаты можно привести в пример:

1. Переоформление авто на того члена семьи, который попадает под категорию граждан, автоматически освобождающихся от такого сбора.
2. Отсрочка оплаты на пол года в случае неполучения уведомления.
3. Покупка авто в кредит – до срока погашения займа налог не взимается.
4. Приобретение машины небольшой мощности (нижний порог лошадиных сил, при которых транспортный сбор не начисляется, необходимо уточнять на региональном уровне).

Как ни крути, а транспортный налог платить нужно. И налагается он на всех автовладельцев, кроме ограниченного круга лиц.

Пени, штрафы и уголовная ответственность рано или поздно постигнет тех, кто умышленно уклоняется от уплаты.

Спокойнее просто регулярно оплачивать налог на транспорт, а при нежелании мириться с законодательством РФ, отказаться от приобретения авто или оформить машину на человека, к которому данный налог не имеет никакого отношения.

Как не платить транспортный налог в России?

Столкнувшись с письмом от налоговой инспекции с требованием уплаты транспортного налога, многие автолюбители просто забрасывают его в дальний угол и забывают о нем. Вопрос платить или нет этот вид сбора будет рассмотрен подробно, ведь вопрос: как не платить транспортный налог в России актуален из года в год все больше.

Транспортный налог – кто должен платить?

Налоговое законодательство с каждым годом все больше и больше претерпевает изменения и, к сожалению, не в пользу граждан нашей страны. В этом году изменения коснулись транспортного налога, с помощью этой статьи можно получить ряд определенных ответов на острые вопросы.

Каждый владелец транспортного средства, оборудованного двигателем, должен знать об обязанности уплаты транспортного налога. Размер для уплаты налога определяется субъектами РФ самостоятельно. Перечень автомобилей, подлежащих налогообложению каждый год публикуется на сайте налоговой инспекции.

Налоговым законодательством предусмотрен ряд льгот по оплате такого сбора, касается это владельцев большегрузов. Вроде бы положительный момент, но все хорошее, как правило, когда-либо заканчивается, и с середины нынешнего года эта льгота отменяется.

Еще существенным изменением этого года стало применение повышающих коэффициентом при оплате налогов. Касается это владельцев тех автомобилей стоимость которых равна или превышает три миллиона рублей.

Что будет если не заплатить транспортный налог?

Если с самим налогом, который начисляется налоговой инспекцией все ясно, как быть если проигнорировать оплату таких сборов. Законодательно определены последствия неуплаты налога. Последствия такого шага, едины для всех. Интересно, как не платить транспортный налог и что потом будет?

В случае просрочки уплаты налоговая служба вправе начислить штраф в следующем размере:

• двадцать процентов от размера налога – когда умысла на уменьшение налоговой базы не установлено;
• сорок процентов от размера налога – применяется в том случае если владелец транспортного средства намерено снизил налоговую базу, например предоставил неточные данные о мощности автомобиля.

В дополнение к выставленным штрафным санкциям налоговая инспекция обязательно посчитает пени за просрочку оплаты налога. Рассчитывается такие пени за каждый день неисполнения обязательства по оплате исходя из годовой ставки рефинансирования.

Расчет пени при просрочке уплаты транспортного налога

Для того, чтобы предположить, сколько будет сумма пеней, возможно рассчитать ее самостоятельно. Суть такого расчета в следующем:

Величина недоимки*ставку рефинансирования/300*количество дней просрочки.

Пример:

Налоговая инспекция произвела расчет и начислила налог в размере двадцати тысяч рублей. Владелец автомобиля произвел оплату частично. В результате чего у него образовалась сумма долга перед налоговой инспекцией в размере десяти тысяч рублей, период просрочки составил тридцать дней. В натуральном выражении выглядит это так:

10000 * 7,75 / 300 * 30 = 77 рублей 50 копеек.

В дальнейшем налогоплательщику будет предъявлена сумма к оплате, которая будет определена как сумма штрафа и пеней. В случае если оплата не будет произведена, налоговая инспекция вправе предъявить размер неуплаченного долга к взысканию через ФССП.

Сроки уплаты транспортного налога в 2019 году

Срок для уплаты транспортного налога в Российской Федерации устанавливается до декабря каждого года следующего за отчетным.

Например, налог на транспортное средство за 2019 год владелец транспортного средства должен оплатить до первого декабря 2020 года.

При этом уведомление об обязательствах оплаты налоговая служба должна направить почтой до конца октября 2018 года. Отсутствие уведомления, не освобождает налогоплательщиков от оплаты налога, автолюбители должны самостоятельно его получить в личном кабинете ФНС либо лично налоговой инспекции.

Существуют ли льготы по оплате такого налога?

Согласно налоговому законодательству страны, транспортный налог относится к налогу региональному, а именно уплата такого рода налога пополняет бюджеты регионального и местного уровня, средства в федеральный бюджет не поступают. В соответствии с этим какие-либо льготы по уплате такого сбора, могут установить власти регионального уровня.

В связи с тем, что размер транспортного налога в 2019 году входит в составляющую часть дорожного фонда, чиновники регионов не спешат рассматривать вопрос о введении каких-либо льгот по оплате транспортного налога, и ставки практически для всех едины будь то многодетная семья, инвалид или пенсионер.
На данный момент времени отмена уплаты налога может быть только в случае снятия с учета автомобиля или иного транспортного средства. Каких-либо других законных положений о снятии обременения по оплате сбора не определено.

Угон и кража транспортного средства. Что делать?

Многие в своей жизни сталкивались с такой неприятной ситуацией, как угон его автомобиля, уж слишком большие потери за собой несет такой инцидент. При этом хозяин машины теряет не только возможность вернуть себе средства, потраченные на покупку автомобиля, но и на него возложены обязательства по уплате денег в региональный бюджет, в виде транспортного налога. Чтобы избежать лишних платежей, необходимо предоставить доказательства факта угона.

Подтверждение факта кражи

Налоговое законодательство предусматривает возможность освобождения от обязанности платить налог, в том случае если автомобиль или иное средство числится угнанным и находится в розыске, но со ссылкой на предоставления доказательств по факту угона

Несмотря на утвержденные нормы налогового законодательства о подтверждении факта угона, власти не предусмотрели и не утвердили перечень необходимых документов, которые бы подтверждали данный факт.

Исходя из практики возникших ситуаций, органы налоговых служб могут затребовать следующий ряд документов:

1. Правоохранительные органы должны выдать справку, лично потерпевшему или по его поручению иному лицу, свидетельствующую о факте угона и о возбуждении уголовного дела по краже транспортного средства;
2. В дополнение к справке или в случае отсутствия таковой, налоговики могут затребовать предоставить копию постановления о возбуждении уголовного процесса;
3. Если же уголовное дело завершено и транспортное средство осталось не найденным, необходимо также предоставить документ, свидетельствующий об этом, для того чтобы налогоплательщик и дальше был освобожден от уплаты сбора, так как по факту транспортное средство все еще числится в угоне.

Все вышеуказанные документы могут быть предоставлены как в оригинале, так и в виде копии. В случае, когда документы предоставляются в виде копий, служители налоговой инспекции вправе направить официальный запрос в правоохранительные органы, для того чтобы получить у них подтверждение факта угона и начала уголовного процесса.

Если же налогоплательщиком будет предоставлено лишь заявление, которое он подал в правоохранительные органы по факту угона, он получит отказ от налоговой инспекции, с разъяснением того, что это не является доказательством. Подробнее можно найти информацию через официальный сайт налоговой инспекции.

С какого момента владелец угнанного автомобиля будет освобожден от налога?

Автовладелец получит возможность освободиться от уплаты транспортного налога, только в том случае если оно будет снято с регистрационного учета ГИБДД. При чем если машина или другой транспорт не найден и по истечении срока исковой давности находится в розыске, снять его с учета предоставляется возможным.

Для того чтобы снять транспортное средства с налогового учета необходимо написать соответствующее заявление в налоговую инспекцию. После чего налогоплательщик будет освобожден от дальнейших начислений.

До того момента пока автомобиль будет числиться на регистрационном учете ГИБДД, факт угона необходимо будет подтверждать ежегодно в налоговом органе, иначе начисления возобновятся.

Бывают такие случаи, когда пострадавшему владельцу машины органы внутренних дел не выдают на руки документы, которые подтверждают начало уголовного дела, даже по средствам выдачи справки. Настаивать о выдачи таких документов не стоит. При обращении в налоговый орган с заявлением, налоговики от своего лица сделают официальный запрос в правоохранительные органы и им будут направлены все необходимые документы по перечню.

Как законно не платить транспортный налог на автомобиль

Множество автомобилистов задаются вопросом, как законно не платить транспортный налог. О том, что говорят нормы законодательства относительно транспортного налога (ТН), какие категории лиц могут не платить ТН, какими законными способами можно будет освободиться от его уплаты, можно узнать в рассматриваемой статье.

Буква закона относительно транспортного налога

ТН ̶ это региональный сбор, и по этой же причине на региональном уровне принимается специальный закон, который регулирует не только налоговые ставки, сроки уплаты, а также льготы по нему.

На размер налога также влияет элитность автотранспортного средства. Список дорогостоящих автомобилей ежегодно подлежит публикации органами Федеральной власти.

Налог на транспорт обязательно должен быть оплачен собственником автомашины в предусмотренный законодательством срок, вне зависимости от того, в каком техсостоянии находится авто. Здесь также не имеет значение, есть ли у автовладельца водительские права или нет. Согласно законодательным нормам, автовладелец вправе ездить на машине самостоятельно, либо передать ее в доверительное управление.

Плательщиками ТН могут быть как физ. лица, так и организации. Объектами налогообложения являются любые автотранспортные средства (легковые машины, микроавтобусы, автобусы, мотоциклы и т. д).

Льготные категории автовладельцев

256 статья НК РФ предусматривает нижеуказанный перечень лиц, которые освобождены от уплаты ТН. Итак, эти льготники могут быть:

• героями России и СССР;
• гражданами, которые награждены орденами Славы всех ступеней;
• участниками ВОВ;
• гражданами, являющимися инвалидами первой и второй группы;
• многодетными родителями;
• владельцами легковых автомобилей с двигательной мощностью 70 лошадиных сил и т.д.

Одной из проблемной категории лиц являются многодетные родители. Причина кроется в том, что законодательные нормы федерального уровня конкретно не устанавливают количество детей в семье, чтобы последняя смогла получить статус многодетной семьи.

Законные способы, позволяющие освободиться от оплаты ТН

Существуют несколько законных способов освобождения от уплаты ТН. Итак, гражданин может освободиться от уплаты налога на транспорт, если:

• Зарегистрирует свою машину на родственника, который имеет льготы. Перед тем как приступить к процессу перерегистрации, автовладельцу необходимо тщательно все обдумать, так как он может лишиться авто, если родственник забудет про порядочность.
• Оформить документально предоставление услуг по обслуживанию своей машиной лицам, которые являются инвалидами. Чтобы у ИП не возникли проблемы с законодательством, ему рекомендуется заниматься этим не только на бумаге.
• Переоформить автомашину на несовершеннолетнего гражданина. Платить ТН автовладелец может лишь после наступления совершеннолетия. Если гражданин имеет 2 и более детей, то ему рекомендуется переоформить машину на самого младшего из них.
• Получит статус многодетного родителя. Для этого гражданину следует определить, сколько детей ему следует иметь в конкретном регионе.
• Зарегистрировать свою машину, двигательная мощность, которой составляет более 250 л. с., в ином регионе, где налоговая ставка гораздо ниже, чем в остальных регионах. Следует учесть, что за мощные автомашины действуют повышенные ставки налогов. Раньше авто с мощным мотором регистрировали в ином регионе на доверенное лицо, что было довольно рискованно. Сейчас имеется более надежный способ обхода ТН для автомобилиста, кому следует найти друзей и знакомых, которые проживают в конкретном регионе, с целью оформить прописку на временной основе. После того, как гражданин получит отметку о временной прописке, он сможет поставить автотранспортное средство на учет в местном МРЭО.

В 2018 г. автовладельцам рекомендуется регистрировать ТС в определенных регионах, где имеются более выгодные условия по оплате налога. Этими регионами являются:

• Ингушетия;
• Крым;
• Оренбургская область;
• Томская область;
• Забайкальский край и т. д.

После того, как автовладелец сменит регистрацию, ему следует в пределах 10-дневного срока подать заявление об изменении регистрационных данных в ГИБДД и оплатить госпошлину на выдачу новых бумаг.

• Снимет машину с учета, поскольку налогообложению подлежат лишь те автотранспортные средства, которые регистрированы в ГИБДД. Для того чтобы снять машину с учета, нужно иметь основание, каковым может стать утилизация авто. Чтобы машина была утилизирована, необходимо чтобы:

• она полностью укомплектована;
• она на ходу;
• ее возраст был больше 6 лет (новое авто не подлежит утилизации);
• она принадлежала гражданину, как минимум, 6 месяцев.

Машины на иностранных номерах

Если автомобиль имеет иностранные номера, то он не подлежит налогообложению. Налог оплачивается в том государстве, в котором ТС зарегистрировано. Получается, если гражданин является подданным иной страны или управляет иностранной машиной по доверенности, то ему не придется оплатить ТН в РФ.

Можно ли получить транзитные номера, чтобы не платить ТН

Раньше множество автоводителей снимали автотранспортное средство с учета, получали номера ТРАНЗИТ и продолжали управлять машиной даже по истечении 20-дневного срока. Начиная с 2013 года регистрационные правила подверглись изменению, согласно которой номера ТРАНЗИТ автомобилисты могут получить лишь в том случае, если продали ТС иностранному лицу ̶ для вызова из территории РФ.

Так как управлять машиной без регистрации запрещается законодательством, то на гражданина, который нарушил это правило, налагается штраф, размер которого колеблется в пределах 500-800 рублей. За повторное нарушение указанного правила на автовладельца может быть наложен штраф в размере 5 тыс. рублей. Кроме того, автомобилист может быть лишен водительского удостоверения на срок от одного до трех месяцев.

Прекращение регистрации при продаже машины

Граждане могут освободиться от уплаты ТН в том случае, если они снимут машину с учета в пределах 10-дневного срока с момента ее отчуждения. Если новый автовладелец не оформляет автотранспортное средство на себя, то налог на транспорт должен будет оплачиваться предыдущим владельцем. В таком случае, чтобы освободиться от уплаты ТН, гражданин должен пойти в ГИБДД и подать заявление о прекращении регистрации машины, в связи с ее отчуждением.

Помимо заявления бывший автовладелец должен предъявить в уполномоченный орган лишь паспорт.

Можно ли оплатить ТН, если машина находится в угоне

358 НК РФ устанавливает, что ТН на угнанные автотранспортные средства платить не нужно. Для того чтобы освободиться от уплаты налога, владелец угнанной машины должен предъявить в ОВД заявление об угоне авто, после чего будет возбуждено уголовное дело, а заявитель получит справку об угоне.

В заявлении следует указать данные насчет:

• адресата;
• заявителя (ФИО, паспортные и контактные данные);
• обстоятельства дела.

В заявлении гражданин должен указать о том, что он предупрежден, что за заведомо ложный донос он будет привлечен к уголовной ответственности (ст. 306 УК РФ).

Нужно ли платить Тн за машину, приобретенную по договору о лизинге

Если автотранспортное средство было приобретено по контракту о лизинге, то лизингополучатель не обязывается платить транспортный налог. В таком случае налогоплательщиком является тот, на имя которого оформлено транспортное средство, то есть лизинговая фирма.

Итак, от оплаты транспортного налога имеют право освободиться вышеуказанные категории лиц. Законодательство также предоставляет автомобилистам возможность законно не платить налог. Для этого существуют следующие законные способы освобождения от оплаты ТН:

• продажа машины;
• оформление авто на несовершеннолетнего ребенка;
• получение статуса многодетной семьи;
• регистрация автотранспортного средства в ином регионе, в котором действует низкая налоговая ставка, по сравнению с иными регионами и т.д.