Содержание

Как избежать уплаты транспортного налога

Как не платить транспортный налог на законных основаниях в 2020 году

Налоги всегда были головной болью граждан и компаний в любой стране. Нам особенно не по душе те, которые кажутся необоснованными или слишком завышенными. Когда в 2009 году правительство планировало заменить транспортный налог акцизом на топливо, многие с облегчением вздохнули. Но чуда не произошло – акциз ввели, а ТН остался. Некоторые автовладельцы стали интересоваться, как не платить транспортный налог законно. Как оказалось, варианты имеются.

О транспортном налоге

Речь идет о государственном сборе, взимаемом с владельцев транспортных средств. Согласно ст. 358 НК РФ объектами для обложения налогом считаются автомобили, автобусы, мотоциклы, прочие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу. В список входят воздушные и морские суда, включая несамоходные.

В России ТН отнесен к региональным сборам – размер, сроки, порядок оплаты, отчётность и льготы устанавливает местная власть.

Ставки варьируются от мощности силовой установки и могут изменяться не более чем в 10 раз. Субъекты определяют налоговые ставки по категориям ТС.

Чтобы не попасть впросак, перед оплатой рекомендуем узнать, как у вас на месте рассчитывается транспортный налог.

Получится ли не платить ТН законно

Теперь разберемся, можно ли не платить транспортный налог. Если он начислен и получено уведомление, выполнить долг перед государством все же придется, как и погасить штраф за неуплату, пеню за просрочку, хотя не всегда. Шанс не платить ее есть, если:

  • Платеж просрочен по вине «Почты России». Придется в суде оспорить штраф и доказать, что уведомление пришло не вовремя.
  • Налог начислен на угнанное или проданное авто. Сначала нужно обратиться в ГИБДД с просьбой внести изменения в базу, а затем к налоговикам за перерасчетом.
  • Собственник ТС узнал о праве на льготу, которой ранее не пользовался. Необходимо подать заявление в ФНС с просьбой причислить к льготникам. Получив статус, можно сделать перерасчет за три последние года.
  • Истёк срок исковой давности за неуплату ТН (три года). Такое представить сложно, но можно, если собственник ТС не проживает по месту регистрации и не выезжает за рубеж.

Прятаться от налоговиков не советуем, тем более три года. Лучше рассмотреть варианты, при которых владельцу не придется платить налог по закону:

  • ТС освобождено от ТН;
  • имеются льготы, позволяющие не платить дорожный сбор, или авто зарегистрировано на льготника или ребенка;
  • авто снимается с учета;
  • продажа с последующей перерегистрацией;
  • авто на иностранной регистрации;
  • ТС взято в аренду или в лизинге.

Какие ТС освобождены от ТН

Согласно той же статье 358 НК РФ не являются объектами обложения налогом:

  • лодки на веслах и с моторами до 5 л. с.;
  • автомобили для транспортировки инвалидов;
  • промысловые морские/речные суда;
  • пассажирские и грузовые речные, морские и воздушные суда, использующиеся для пассажирских/грузовых перевозок;
  • тракторы, комбайны, спецмашины, используемые в сельхозработах, ремонте дорог;
  • ТС исполнительной власти и госорганов, служба в которых приравнена к воинской;

Льготы и льготные категории

От оплаты ТН освобождены инвалиды – только 1 и 2 группы. При условии, что используемые ими ТС соответствующим образом оборудованы и их мощность не превышает 100 л. с.

В некоторых регионах ТН можно не платить за транспортные средства небольшой мощности. Таких два:

  • Оренбургская область. ТН за автомобили с моторами до 100 л. с. включительно законодательно установлен в размере 0 рублей.
  • Кабардино-Балкария. Налог не платится за такие же ТС, как в Оренбургской области, но которым больше 10 лет.

В других областях освобождены от ТН граждане с определенным статусом. Например, в Москве это:

  • владельцы машин с двигателями мощностью до 70 л. с.;
  • многодетные родители;
  • инвалиды 1 и 2 групп;
  • опекуны/родители детей-инвалидов;
  • Герои Советского Союза и России;
  • ветераны и инвалиды войны;
  • ликвидаторы последствий ядерных испытаний и аварий на военных объектах, Чернобыльской АЭС и «Маяк»;
  • занимающиеся городскими пассажирскими перевозками юридические лица (за исключением такси);
  • проживающие в ОЭЗ ТВТ «Зеленоград» (на 5 лет).

Физлица, имеющие данный статус, не платят лишь за одно ТС. Льгота не касается снегоходов, мотосаней, водных и воздушных ТС.

В Санкт-Петербурге могут официально не платить налог в 2020 году:

  • Герои Советского Союза, Соцтруда и России;
  • полные кавалеры орденов Славы;
  • инвалиды и ветераны войны;
  • инвалиды 1, 2 групп, родители детей-инвалидов;
  • пострадавшие в авариях на Чернобыльской АЭС и «Маяк», ядерных испытаниях на военных объектах;
  • пенсионеры-владельцы авто, выпущенных в СССР, мощностью до 150 л. с. (водное ТС – до 30 л. с.);
  • многодетные (четверо и более) родители;
  • владельцы выпущенных в СССР легковых машин (с моторами до 80 л. с.) и мотоциклов;
  • владельцы новых автомобилей, выпущенных в РФ в 2016 году;
  • владельцы электромобилей мощностью до 150 л. с.

Как видим, в регионах «свои» льготные категории, поэтому всегда лучше уточнить, какие льготы на ТН по вашему месту жительства.

Снимаем с учета и не платим ТН

Если планируется длительное время не пользоваться авто, появляется вполне понятное желание уйти от уплаты транспортного налога. Раньше реально было снять, а потом вернуть ТС на учет, но теперь это невозможно. Изменения в Приказ МВД России от 07.08.2013 N 605 объединили понятия снятия с учета и прекращения регистрации. Сегодня авто снимают с учета в случае:

  • утилизации;
  • утраты в результате ДТП или кражи;
  • передачи автосалону/страховщику;
  • наличия оснований для прекращения регистрации;
  • расторжения договора о лизинге;
  • вывоза ТС за пределы страны на постоянной основе;
  • прекращения деятельности юрлица или смерти владельца;
  • окончания срока временной регистрации;
  • по заявлению бывшего владельца, если спустя 10 суток ТС не было перерегистрировано.

Основанием для начала процедуры является заявление, которая может выполняться представителем владельца по заверенной доверенности.

Если авто продается

Есть проверенный способ обойти транспортный налог по закону. Если избавиться от объекта налогообложения, то есть продать автомобиль, налоги платить не потребуется. При продаже авто начисление ТН его бывшему хазяину прекращается со следующего месяца, после того, как оно перестает числится за продавцом. Но, чтобы это произошло гарантированно, ТС должно быть вовремя перерегистрировано.

Продавцу рекомендуется через 10 дней узнать точно, переоформил ли на себя авто покупатель. Если это не сделано, нужно связаться с новым владельцем ТС и выяснить причину. В противном случае продавцу и дальше придется платить ТН. Он имеет полное право снять авто с учета самостоятельно, заявив, что ТС продано, и предъявив договор купли-продажи. Конечно, для избежания налога на авто к такому прекращению учета стоит прибегать лишь в случаях, если нет возможности связаться с покупателем или тот не хочет оформлять ТС на себя.

Важно помнить, что покупатель сможет избежать штрафа за несвоевременную постановку ТС на учет только в течение семидесяти дней после оформления первого ДКП. Рекомендуется ознакомиться с положениями Гражданского кодекса РФ по этому вопросу.

Не платить ТН можно после снятия с регистрации по акту ГИБДД, если машина сломана и ее эксплуатация невозможна. Сослаться на якобы длительный простой из-за ремонта, даже подтвержденного документально, не получится.

Начисление платежа не зависит от использования ТС по факту – это налог на владение. Даже если не пользуешься автомобилем довольно долго, налог платить придется.

При утилизации авто

Снять с учета авто для утилизации можно в любое время, без предоставления справок из налоговой. Требуются только документы на ТС и паспорт собственника.

В постановке на учет тоже отказать не имеют право. Такой вариант ухода от налогов мог бы считаться оптимальным. Однако последние поправки в Приказ МВД No1001 (а именно в п. 5 Общих положений) не позволяют обойти закон и снять машину с учета временно, написав заявление на утилизацию. Как уже отмечалось, снятие с учета и прекращение регистрации – теперь одно и то же. То есть, чтобы снять с учета, придется прекратить регистрацию, а для этого требуется свидетельство об утилизации, подтверждающее уничтожение ТС.

Если автомобиль на иностранной регистрации

Автомобили с иностранными номерами не подлежат налогообложению, если они не зарегистрированы в РФ, а состоят на временном ввозе. Только ездить на таком авто согласно Таможенному кодексу РФ можно не более шести месяцев. Иностранцы, оформившие временное пребывание и ввоз в РФ зарегистрированного в другом государстве автомобиля, могут пользоваться им весь срок пребывания, но не более одного года.

При аренде автомобиля юрлицом у сотрудника

За арендованный автомобиль платить ТН не нужно – это обязанность собственника. Тем не менее руководители предприятий интересуются, в каком случае компания не должна платить налог. Разумеется, если авто взято в аренду. Согласно ст. 357 НК РФ, плательщиками ТН считаются лица, на которых зарегистрированы признанные объектами налогообложения ТС.

При аренде право собственности не переходит, поэтому компания не обязана уплачивать ТН. Это прерогатива арендодателя, на которого зарегистрирована машина. Обязанности арендатора определены статьями 644-646 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Если машина в лизинге

Вопрос оплаты ТН при лизинге регулируется:

  • НК РФ;
  • ФЗ No164;
  • Приказом МВД России N1001;
  • Письмом ФНС N БС-4-11/22368.

Если ТС взято в лизинг, то ТН платит его владелец – лицо, на которое зарегистрирован автомобиль. Общие положения закрепляет Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

Как снизить ТН

Если не получается избежать оплаты, логично возникает вопрос, как платить меньше. В ряде регионов ставки существенно ниже – если зарегистрировать ТС там, получается реальная экономия. Можно оптимизировать налоговое бремя уменьшением периода владения, пересмотром коэффициентов или за счет использования системы «Платон». Согласно п. 2 ст. N 362 НК РФ, при использовании данной системы предполагается осуществлять вычет потраченных на оплату штрафов из ТН, если их размер составляет более половины ТН.

Ну и в конце о том, как не платить налог на автомобиль с мощным двигателем. Можно рассмотреть такой вариант снижения мощности, (за счет перепрошивки ЭБУ, демонтажа турбины или дефорсирования системы впрыска), при котором тяга сильно не пострадает, но налог существенно понизится. Но это требует времени, понимания нюансов, а иногда и больших усилий.

Ответственность за неуплату

Если не платить ТН, обязательно последуют штрафные санкции. Штраф может составить 20-40% от суммы налога. За каждый день просрочки начислят пеню, а когда суммарный долг превысит 3000 рублей, ФНС инициирует судебный иск, дело может закончиться арестом имущества и счетов. Выезд за рубеж будет закрыт. Придется оплатить судебные издержки и работу судебных приставов. Так что стоит хорошенько все взвесить и подумать, что будет, если не платить транспортный налог.

В заключение можно сказать, что хитрить с государством опасно. Обязанность платить налоги закреплена в Конституции, поэтому пренебрегать такими вещами не стоит.

Транспортный налог – за что платить, а за что не платить: видео

Практикующий юрист с 10 летним стажем. Специализации: уголовное право, страховое право, административные правонарушения.

Если автомобиль невысоких мощностей и транспортный налог небольшой, то есть вероятность, что налоговая, особенно в крупных городах, пропустит трёхлетний срок взыскания и платить не придётся. У меня так было, за последующие года платил, а за предыдущий забыл, так срок и истёк.

Так как ни я, ни мой автомобиль не подходим под льготную категорию, которая освобождается законным путем от транспортного налога, то приходится его исправно платить, чтобы потом не переживать.

Артур
Тоже самое, 105 лошадей, мск. За 15 лет владения ничего не платил, по 15 год все списалось, сейчас около 12 с пенями. Пока исполнительного не будет – платить не буду. В мелких городах этот трюк не прокатит.

Как избежать уплаты налога на машину

Минимизация налогообложения не является нарушением, если осуществляется на законных основаниях. Для этого необходимо детально изучить действующие в стране в 2018 году нормативные и правовые акты, постановления и кодексы. Владельцам автомобилей можно найти несколько формальных лазеек, как не платить транспортный налог.

Методика расчёта

Региональный сбор на движимое имущество регулируется положениями статьи 28 НК РФ. Перечислять в бюджет налог обязан человек или организация, на чьё имя зарегистрирована техника. При этом неважно, каким образом используется транспортное средство и степень исправности. При регистрации машины в ГИБДД данные на владельца автоматически отсылаются в фискальные органы, которые проводят расчёты по формуле:

Транспортный налог = Ставка х База х (месяцы владения / 12) х Корректирующий коэффициент

Каждый российский регион самостоятельно устанавливает тарифы и льготы, поэтому для одной и той же модели автомобиля в разных муниципальных образованиях сумма сбора будет отличаться. Это даёт населению первую возможность, как снизить или не платить транспортный налог законно.

База обложения, к которой применяется ставка — мощность двигателя, измеряемая в лошадиных силах, точное значение для конкретного автомобиля указано в регистрационном документе.

Если машина поставлена или снята с учёта в середине года, то транспортный платёж рассчитают пропорционально времени владения. Например, регистрация в ГИБДД проведена 18.03.2018, тогда для целей налогообложения количество полных месяцев в собственности составляет 9.

Для легковых автомобилей стоимостью свыше 3 млн р. предусмотрено увеличение суммы транспортного сбора в зависимости от цены и времени выпуска. Так, для машины производства не более 20 лет назад, купленной за 16 млн р., налог повысится в 3 раза. Кроме того, при расчёте учитываются предоставленные законодательством льготы для различных категорий движимого имущества или физических лиц.

Юридические организации самостоятельно определяют сумму транспортного налога, сдают декларации и уплачивают авансовые взносы.

За физлиц вычисления производят органы ФНС и высылают уведомление с указанием:

  • суммы и порядка определения сбора за текущий период;
  • перерасчёта за прошедшие годы (не более 3);
  • реквизитов для оплаты (в виде квитанции).

Если гражданин не согласен с данными ФНС по транспортному налогу, он имеет право выслать возражение с обоснованием собственных показателей. К бланку заявления прилагаются копии подтверждающих документов. Проверить, насколько правильно инспекция рассчитала транспортный налог, можно с помощью калькулятора на специализированных интернет-ресурсах.

ФНС обязана соблюдать порядок выдачи платёжного уведомления:

  • выслать документ заказным письмом или через личный кабинет на сайте ФНС не позднее, чем за месяц до граничного срока перечисления;
  • безошибочно определить сумму;
  • форма бланка должна быть утверждена приказом.

С 2017 года при нарушениях, допущенных ФНС при оформлении и рассылке уведомлений, ответственность переложили на владельцев. Теперь предположение, что в этих случаях транспортный налог можно не платить, — ошибочно. Необходимо проинформировать инспекцию о том, что квитанция не получена или содержит неточности, а также перечислить сбор в бюджет. Сумму можно узнать через интернет-сервисы по личному ИНН.

Конечная дата оплаты транспортного налога в бюджет — 1 декабря следующего года.

Снижение ставки или полное освобождение от обязанности перечислять сбор предусмотрено в федеральном законодательстве для следующих категорий граждан:

  1. Ветераны ВОВ, боёв в Чечне и Афганистане.
  2. Лица, которым присуждено звание Героя России, СССР или Соцтруда.
  3. Награждённые орденом Славы и Трудовой Славы.
  4. Ликвидаторы на АЭС.
  5. Инвалиды 1 и 2 группы.
  6. Многодетные родители.
  7. Отец или мать ребёнка с ограниченными возможностями.
  8. Пенсионеры.
  9. Военнослужащие.

На региональном уровне этот список подлежит корректировке в сторону сокращения или расширения, применяются дифференцированные ставки, вводятся прочие условия для возможности снижения транспортного налога. В каждом округе варьируется понятие «многодетная семья» – может быть 3, 4 или более несовершеннолетних.

Не подлежат обложению транспортным налогом для физлиц:

  • легковые автомобили с конструктивными изменениями, которые могут эксплуатировать граждане с инвалидностью;
  • машины с двигателем мощностью до 100 л. с., выданные органами социальной защиты населения;
  • техника, занятая в сельскохозяйственной деятельности и ремонте дорог;
  • угнанные ТС, если об этом правоохранительными органами выдана справка;
  • вёсельные и моторные лодки до 5 л. с.;
  • рыболовецкие суда;
  • автомобили массой более 12 т, числящиеся в специальном реестре, при условии уплаты отдельных взносов, перекрывающих сумму транспортного налога. Норма действует до 2019 года;
  • любая техника, не стоящая на учёте в российской инспекции. Сюда относятся автомобили с иностранными номерами и снятые с регистрации в ГИБДД машины;
  • транспортные средства с двигателем до 70 л. с.

Не облагается налогом техника, приобретённая на условиях лизинга и по доверенности. Однако если данные на нового водителя, который в действительности ездит на машине, переданы в ГИБДД и ФНС, то взносы придётся платить ему.

Чтобы начать пользоваться льготами по транспортному налогу, необходимо написать заявление в контролирующую инспекцию с приложением подтверждающих документов.

Форма бланка устанавливается приказом ФНС РФ, для подачи предусмотрено несколько вариантов:

  • почтовым отправлением;
  • прийти в отделение налоговой;
  • через Личный кабинет на сайте;
  • в МФЦ.

Если документальное обоснование для снижения или отмены транспортного сбора не прикреплено к заявлению, контролирующий орган делает запросы в соответствующие инстанции. При отсутствии необходимой информации льгота не применяется.

Варианты законной экономии

В результате многолетних поисков легальных способов, как не платить налог на свою машину, российскими автовладельцами разработаны следующие схемы:

  1. Зарегистрировать право собственности на члена семьи со льготами. В этом случае есть риск потерять автомобиль в результате ссоры или непорядочного отношения со стороны родственника.
  2. Поставить машину на учёт в ГИБДД в регионе, где тарифы транспортного налога наиболее выгодные. Существенный нюанс — придётся манипулировать также регистрацией места жительства, так как ФНС рассчитывает сумму сбора в соответствии с особенностями законодательства, действующего в округе прописки автовладельца. Этот вариант лучше всего подходит для собственников мощных легковушек, которые пытаются придумать, как не платить налог на авто свыше 250 л. с.
  3. Инсценировать или фактически организовать деятельность по транспортировке граждан с ограниченными возможностями.
  4. Оформить машину на несовершеннолетнего ребёнка. Лица до 16 лет не обязаны уплачивать налоги.
  5. Приобрести автомобиль в лизинг. В каждом конкретном случае необходимо просчитывать выгоды подобного решения. Продавцы часто включают в цену товара обязательные сборы, пошлины и надбавки.
  6. Поменять дорогостоящее в плане налогообложения транспортное средство на машину с двигателем небольшой мощности. Количество лошадиных сил для этой категории устанавливается местными нормативными актами.

Если у собственника автомобиля есть основания сомневаться в мощности двигателя, заявленной производителем, можно провести независимую экспертизу и поменять паспорт транспортного средства. Процедура обойдётся в несколько тысяч рублей — лицензированному специалисту за техническую переоценку и в бюджет за обновление данных в документации.

Распространённым, но сложным в исполнении способом, как не платить в бюджет транспортный налог за мощный двигатель на законных основаниях, является внесение изменений в конструкцию автомобиля или переустановка мотора. Для этого нужно получить разрешение органов ГИБДД и найти лицензированную станцию техобслуживания.

Радикальным средством экономии на транспортном налоге является продажа автомобиля. Но и в этом случае возможны неожиданности в виде полученных квитанций из ФНС. Такое случается, если новый владелец по каким-либо причинам не поставил машину на учёт или произошёл сбой в обмене информацией между ГИБДД и налоговой. Поэтому продавцу для подстраховки нужно через несколько недель после сделки заполнить заявление в дорожную инспекцию с приложением копии договора.

Ответственность

Если систематически нарушать законодательные требования в сфере регулирования транспортного налога, то последуют санкции:

  1. Пеня за оплату сбора за прошедший год позднее, чем 1 декабря текущего периода. В 2018 г. нужно рассчитаться за 2017 г. Сумма пени составляет 1/300 процентной ставки Центробанка за каждые сутки просрочки, включая дату погашения. Формула расчёта: П = Налог х % х 1/300 х дни.
  2. Штраф 20% за неуплату транспортного сбора. Налагается инспектором ФНС и может быть увеличен в 2 раза, если доказано умышленное уклонение от ответственности.
  3. Взыскание налоговыми органами долга через суд. Процесс занимает несколько месяцев. Сперва фискальная служба попытается вразумить плательщика по-хорошему. При наличии трёхмесячной задолженности по транспортному налогу высылается требование погасить сумму не позднее 8 дней. Если результата нет, то дело попадает в высшие инстанции. На данную процедуру ФНС отводится 6 месяцев с даты возникновения задолженности. Если инспекция не уложилась в сроки, сумма взысканию не подлежит.
  4. При удовлетворении судом иска, дальнейшую работу с должником ведут исполнительные приставы. В счёт погашения неуплаченных сумм по транспортному налогу законом предусмотрено взыскание средств из банков, наличности, наложение ареста и реализация собственного имущества.
  5. Уголовная ответственность наступает за сокрытие налогов в больших и особо крупных размерах. Если за предыдущие 3 года накопилась неоплаченная сумма, превышающая 900 000 р., то придётся погасить сверх основной задолженности штраф 100-300 тыс. р. или заработок за 1-2 года, или отбыть на принудительных занятиях до 12 месяцев, или лишиться свободы на тот же срок, или просидеть под арестом до полугода. Если задолженность составляет более 4 500 000 р., то наказание ужесточается в 1,5-3 раза.

Ложкой мёда в этой бочке дёгтя служит налоговая амнистия по закону ФЗ № 436 о списании всех неуплаченных сумм, штрафов и пени, которые числятся за владельцем техники по состоянию на 1.01.2015.

Учитывая серьёзную ответственность, в том числе и уголовную, при решении вопроса, можно ли не платить транспортный налог, необходимо тщательно взвешивать перспективы и последствия того или иного варианта.

Законные способы не платить транспортный налог в РФ

Введение транспортного налога как такового породило массу недовольных возгласов и до сих пор остается объектом многочисленных споров. Если Вы стали владельцем автомобиля, то вполне закономерно для Вас будет узнать как не платить транспортный налог законно. Для начала давайте вернемся в историю и поговорим о причинах введения транспортного налога. Данный денежный сбор был введен в нашей стране почти 100 лет назад, еще в далеком 1920 году. Тогда он выглядел в виде обычной подати государству, в связи с увеличением транспортных средств. В наше время транспортный налог представляет собой средство для пополнение казны на ремонт дорог и оплату услуг компаний, обслуживающих эти самые дороги.

Именно этот факт и является объектом недовольства большинства водителей. В большинстве случаев это вполне объяснимо, учитывая размеры сумм, получаемых государство и качества дорог в целом. В прочем вопрос остается открытым и лучше всего его обсуждать компетентным экспертам, мы же разберемся с тем, можно ли его не платить при это не нарушая законы РФ.

Какие категория граждан не платят транспортный налог в РФ

Условия транспортного налога, правила его начисления и лица освобождающиеся от него изложены в главе 28 статьи 357 Налогового кодекса РФ. В частности закон освобождает от уплаты закона следующих категорий граждан (в зависимости от отдельно взятого региона):

  1. Ветеранов ВОВ
  2. Граждане Герои РФ и СССР
  3. Обладатели орденов славы
  4. Участники ликвидации аварии на Чернобыльской АС
  5. Пенсионеры
  6. Работники Крайнего Севера, ушедшие на пенсию
  7. Граждане, побывавшие в горячих точках
  8. Инвалиды II и I группы
  9. Один из родителей опекунов или из многодетной семьи.
  10. Не подлежат выплате налогов транспортные средства для проведения футбольных мероприятий (FiFa и РФС)
  11. Граждане, чье транспортное средство официально (заявление в полицию) находится в угоне
  12. Владельцы транспортных средств с мощностью меньше 70л.с.

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

При расчете транспортного налога учитывается следующие показатели транспортного средства:

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

  • Мощность двигателя
  • Тяга реактивного двигателя
  • Валовая вместимость транспортного средства.

Учет мощностей транспортных средств ведется при расчете на 1 лошадиную силу.

При этом закон не освобождает от налога инвалида IIй группы в том случае если гражданин был освобожден от уплаты налога на первое транспортное средство, за второе он будет платить в полной мере.

Какова сумма транспортного налога для моего авто?

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Для того, чтобы знать стоимость налога для Вашего транспортного средства, необходимо узнать мощность двигателя. Для этого необходимо открыть свидетельство о регистрации. Полученное значение необходимо умножить на величину налоговой ставки за 1 лошадиную силу. Значения для разных транспортных средств приведены в таблице ниже.

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Какие категории граждан имеют право платить на 50% меньше за транспортный налог

Налоговый кодекс РФ также указывает категории граждан, которые в праве платить только 50% от установленной ставки по транспортному налогу. Если Вы указаны в этой категории граждан, то можете делить исходную сумму на два. И так, только половину суммы транспортного налога могут платить налогоплательщики чьи транспортные средства зарегистрированы на:

  1. Муниципальные, образовательные и государственные учреждения. (Различные учреждения культуры и соц обеспечения также сюда попадают.)
  2. Компании, уставной капитал которых состоит из вкладов инвалидов только в том случае если работников-инвалидов в этой компании более 50%
  3. Органы власти и местного самоуправления
  4. Государственные ветеринарные учреждения региона
  5. На организации унитарного пользования, специализирующиеся на ремонте и уходу за автомобильными дорогами
  6. Для сельскохозяйственной техники, находящейся во владении образовательных учреждений, с целью обучения.
  7. Для грузовых авто до 2005 года, занимающихся производством сельхозпродукции

Стоит отметить, что ситуация с величиной транспортного налога для различной категории граждан не однозначна и в целом выражается в ряде факторов, начиная от политики муниципальных властей отдельно взятого региона и заканчивая учетом различных природных условий отдельно взятой местности.

Кто может не платить транспортный налог

Как не платить транспортный налог

Транспортный налог (далее – ТН) – обременение, которое требует крупных денежных затрат от автовладельца. Поэтому многие водители интересуется, как не платить транспортный налог законно. Рассмотрим способы, которые позволят освободиться от ТН.

Законодательная база

Согласно Главе 28 НК РФ «Транспортный налог», ТН является региональным налогом, поэтому все детали (сумма, сроки уплаты и льготы) определяются на региональном уровне. Поэтому для одного региона страны проверенный способ, как не платить транспортный налог, может быть одним, а для другого – совершенно другим.

Размер ТН устанавливается в зависимости от:

Элитность определяется Федеральной властью и ежегодно публикуется: любой автовладелец сможет ознакомиться со списком моделей в сети.

Оплачивать ТН должен исключительно собственник машины, вне зависимости от того, есть ли у него водительское удостоверение, или нет.

Владельцем может быть частное лицо или организация. При этом заплатить налог требуется в строго установленный срок. Владелец транспортного средства имеет права передать авто в пользование третьим лицам.

Объектом налогообложения считаются все виды транспорта – грузовые и легковые автомобили, мотоциклы, автобусы и пр.

Льготные категории владельцев транспорта

Отвечая на вопрос «как не платить налог на авто?», в первую очередь стоит упомянуть льготников.
Законодательством (ст. 407 НК РФ) предусмотрен перечень льготных категорий граждан, которым доступно освобождение от транспортного налога. К таким категориям относятся:

  • граждане РФ, награжденные орденами Славы;
  • участники ВОВ;
  • инвалиды I и II группы;
  • герои России и СССР;
  • многодетные родители;
  • собственники транспортных средств, мощность двигателей которых составляет 70 лошадиных сил.

Освобождение от транспортного налога пенсионеров также существует, но при условии, что мощность двигателя авто не превышает 100 л. с. Если этот показатель выше, налогом облагается только та мощность, которая превосходит это ограничение (то есть, при мощности 120 л. с. расчет осуществляется лишь на 20 л. с.).

Больше всего вопросов вызывает категория многодетных родителей: законодательством не установлена единая норма, которая при определенном количестве детей позволяла назвать родителей многодетными. В разных регионах (в зависимости от уровня рождаемости) многодетными родители могут считаться муж с женой, количество детей у которых составляет 3 (например, в Москве), 4 (Кемерово, Республика Башкирия) или 5 (Красноярский край, Чита) детей.

Важно! В определенных регионах в список тех, кто может не платить транспортный налог, включены также инвалиды третьей группы.

Несколько законных способов не платить ТН

Зная льготные категории в своем регионе, автовладелец может воспользоваться одним из нижеприведенных способов, которые позволяют уклониться от этого вида налогообложения.

  1. Регистрация авто на родственника, имеющего льготы.
  2. Получить статус многодетного отца/матери. Важно знать, сколько нужно иметь детей в конкретном регионе.
  3. Провести регистрацию машины в регионе, являющемся более выгодным по сумме налоговой ставки – один из лучших способов, как платить меньше транспортный налог. Это касается автомобиля, мощность двигателя которого превышает 250 л.с. Такой транспорт облагается более высокой процентной налоговой ставкой. Для оформления регистрации в другом регионе необходимо получить прописку в этом же регионе. Это возможно при наличии в определенном городе или населенном пункте родственников и друзей, которые согласятся оформить временную прописку по своему месту жительства.

Внимание! Переоформляя автомобиль на родственника, друга или другое лицо, владелец машины должен быть на 100% уверен в человеке, чтобы избежать кражи авто в случае непорядочности будущего владельца транспорта.

Размер транспортного налога определяется не конкретным городом регистрации авто, а именно регионом, в котором прописан владелец машины. Наиболее выгодными в этом плане регионами считаются:

  • Забайкальский край;
  • Крым;
  • Ингушетия;
  • Оренбургская обл.;
  • Томская обл.

Порядок действий после смены регистрации начинается со снятия автомобиля с учета – ТН платят владельцы автомобилей, зарегистрированных в ГИБДД. Для снятия с учета должно быть основание, например, утилизация авто. Машина, которую владелец якобы хочет утилизировать, должна быть:

  • на ходу;
  • укомплектованной;
  • возрастом более 6 лет;
  • собственностью одного и того же гражданина более 6 месяцев.

Автомобили на иностранных номерах

Владельцы машин с иностранными номерами входят в список тех, кто имеет право не платить транспортный налог. ТН должен быть уплачен в государстве, в котором авто было зарегистрировано. Из этого следует, что от уплаты ТН в России освобождены граждане другой страны или лица, управляющие автомобилем на иностранных номерах по доверенности. В последнем случае пользоваться машиной на территории РФ разрешено в течение полугода – по истечению 6 месяцев необходимо поставить автомобиль на учет в России, или же пересечь границу со страной регистрации авто.

Транзитные номера

До 2013 года автовладельцы могли снять транспорт с учета и получить номера ТРАНЗИТ вместе с разрешением использования авто на территории РФ в течение 20 дней. Но многие собственники машин использовали свои автотранспортные средства на транзитных номерах и по истечению разрешенного периода, поэтому с 2013 года правила регистрации изменились.

Теперь транзитные номера выдают при вызове автомобиля из Российской Федерации в другую страну, после продажи владельцу из этой страны. Только на этом основании в ГИБДД можно получить транзитные номера – при снятии с учета на других основаниях «Транзит» не выдается.

Справка. Такое снятие с учета предполагает обязательную сдачу старых знаков – в противном случае последние объявляются в розыск.

При использовании незарегистрированной машины на дорогах РФ на гражданина-владельца этого автомобиля налагаются штрафные санкции в размере от 500 до 800 рублей, а за повторное нарушение – 5 000 рублей.

Также у водителя изымается водительское удостоверение на 1-3 месяца.

Снятие с регистрации в связи с отчуждением

Уплата ТН не взимается, если гражданин снял автомобиль с учета в течение 10 дней после его продажи. То есть для освобождения от уплаты транспортного налога, необходимо подать в ГИБДД заявление о прекращении регистрации транспортного средства в связи с его отчуждением.

ТН на угнанные автомобили

Нужно ли платить транспортный налог, если машину угнали? Согласно ст. 358 НК РФ, на угнанные транспортные средства ТН платить не нужно. Однако владелец такого авто должен обратиться в ОВД с заявлением об угоне авто и получить справку об угоне. Последняя выдается после возбуждения уголовного дела.

В заявлении об угоне необходимо указать данные:

  • ФИО;
  • контактные данные;
  • паспортные данные;
  • адрес;
  • подробное изложение обстоятельств дела.

Также в заявлении нужно указать о том, что заявитель ознакомлен со статьей 306 УК РФ, а в частности – с уголовной ответственностью за заведомо ложный донос.

Со справкой об угоне нужно будет отправиться в налоговую службу.

Итогом всей процедуры станет неначисление ТН на протяжении периода розыска сотрудниками полиции.

Можно ли просто не платить?

Каждый владелец авто может надеяться, что при неуплате налога и игнорировании писем от НИ (налоговая – инстанция, где платить транспортный налог должен любой новый собственник машины) долг может быть списан. Но что будет, если не платить транспортный налог?

  1. В соответствии со ст. 122 НК РФ на автовладельца может быть наложен штраф.
  2. На долг начисляется ежедневная пеня (ст. 75 НК РФ).
  3. В случае, когда владелец машины задолжал государству более 3000 рублей, а также проигнорировал все уведомления налоговой инспекции, дело передается в суд в течение полугода. Если же долг меньше 3 тыс. рублей, инспекция будет ждать, пока сумма не превысит этот порог, и затем передаст дело в суд.
  4. В случае начала судебного процесса исполнительный лист передается судебным приставам. Последние могут взыскать долги владельца транспорта за счет любого имущества (например, денежных средств на счетах и банковских картах, автомобиля), но не за счет жилья. Если судебный пристав не может определить местонахождение должника или его имущества в течение 5 лет, исполнительный лист закрывается, а долг признается безнадежным. Кроме того, при смерти дебитора и отсутствии возможности получения долга через наследуемое имущество, долг также списывается.

Сейчас у каждого должника есть шанс попадания на налоговую амнистию, но подобное может произойти с гражданином, долг которого образовался до конца 2015 года. При амнистии долг списывается вместе с начисленной пеней. Но на вопрос «можно ли не платить транспортный налог, если долг был начислен с 2016 года?», ответа пока нет, т.к. неизвестно, будет ли следующая волна амнистий.

ТН на машину, купленную по договору о лизинге

Лицо, купившее автомобиль в лизинге, не должно платить налог – его оплачивает человек, на имя которого машина оформила, т.е. – лизинговая фирма. Но освобождение действует только до истечения срока действия лизингового контракта.

Как можно увидеть, существует много лазеек, позволяющих придумать, как не платить налог за машину, при этом не нарушая законодательство.

Есть способы, несущие риск для владельца авто быть оштрафованным или даже лишиться прав – такие методы ненадежны и обычно несут еще большие расходы, нежели простая уплата налога. Если человек все же не хочет платить государству – лучше делать это по законодательству, используя следующие методы:

  • продажа машины;
  • получение статуса многодетного родителя (однако данная льгота действует не в каждом регионе, так в ряде регионов нашей страны многодетным семьям, владеющим автомобилем, предоставляются льготы по уплате транспортного налога (полное или частичное освобождение). Однако, на федеральном уровне эта льгота не закреплена. Для того чтобы узнать, имеет ли ваша семья право на льготу по транспортному налогу, можно обратиться в свою налоговую инспекцию.);
  • регистрация машины в другом регионе с низкой налоговой ставкой.

Знание закона позволит точно узнать, как обойти транспортный налог, выйти сухим из воды и сэкономить денежные средства, поэтому, прежде чем начать переоформление, лучше ознакомиться с законодательной базой и быть уверенным в своем успехе.

Читать еще:  Изменение срока выполнения работ по муниципальному контракту
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector