Банкротство мораторий

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов

Мораторий – это приостановление исполнения должником денежных обязательств и уплаты обязательных платежей.

Введение моратория на удовлетворение требований кредиторов является одним из наиболее привлекательных условий внешнего управления для должника. Мораторий позволяет в течение полутора лет (срока проведения внешнего управления) использовать суммы, предназначенные для уплаты долгов, на проведение мероприятий по улучшению финансового состояния должника. Поэтому именно мораторий на долги является приманкой для недобросовестных руководителей, объявляющих о фиктивном банкротстве своих предприятий.

Действие моратория распространяется на денежные обязательства и обязательные платежи, сроки исполнения которых наступили до введения внешнего управления. В течение срока действия моратория на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и обязательным платежам, сроки которых наступили:

— приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, не допускается их принудительное исполнение, за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до введения внешнего управления решений о взыскании задолженности по заработной плате, о выплате вознаграждений по авторским договорам, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и возмещении морального вреда, а также о взыскании задолженности по текущим платежам;

— не начисляются неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, за исключением денежных обязательств и обязательных платежей, возникших после принятия заявления о признании должника банкротом, а также подлежащие уплате по ним неустойки (штрафы, пени).

На сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа, выраженную в валюте РФ (т.е. в рублях), в размере, установленном на дату введения внешнего управления, начисляются проценты в размере ставки рефинансирования ЦБР, установленной на дату введения внешнего управления. Соглашением внешнего управляющего с конкурсным кредитором может быть предусмотрен меньший размер подлежащих уплате процентов или более короткий срок начисления процентов. Эти проценты начисляются на сумму требований кредиторов каждой очереди с даты введения внешнего управления и до даты вынесения арбитражным судом определения о начале расчетов с кредиторами по требованиям кредиторов каждой очереди, либо до момента удовлетворения этих требований должником или третьим лицом в ходе внешнего управления, либо до момента принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Однако эти проценты не учитываются при определении количества голосов, принадлежащих конкурсному кредитору, уполномоченному органу на собраниях кредиторов.

— Мораторий на удовлетворение требований кредиторов распространяется также на требования кредиторов о возмещении убытков, связанных с отказом внешнего управляющего от исполнения договоров должника.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов не распространяется:

— на денежные обязательства и обязательные платежи, которые возникли после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и срок исполнения которых наступил после введения внешнего управления.

— на требования о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о возмещении морального вреда. Это положение направлено на обеспечение гарантий прав работников должника, недопущение использования внешнего управления для отсрочки выплаты заработной платы.

Внешний управляющий

Внешний управляющий утверждается арбитражным судом. В отличие от административного и временного управляющего, внешний управляющий полностью заменяет собой руководителя. Он получает достаточно широкие полномочия по распоряжению имуществом должника. Контролируют его деятельность в рамках закона комитет кредиторов и арбитражный суд.

Права и обязанности внешнего управляющего представлены в таблице 13.

Внешний управляющий по результатам проведения внешнего управления при наличии оснований для досрочного прекращения внешнего управления, по требованию лиц, имеющих право на созыв собрания кредиторов, а также в случае накопления денежных средств, достаточных для удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, обязан представить на рассмотрение собрания кредиторов свой отчет. Затем этот отчет направляется в арбитражный суд, который по результатам рассмотрения отчета внешнего управляющего выносит свое определение.

Последствия введения внешнего управления — мораторий на удовлетворение требований кредиторов

Марков Павел Алевтинович

Судья, председатель судебного состава Арбитражного суда города Москвы, доцент кафедры гражданского и арбитражного процессуального права РПА Минюста России, кандидат юридических наук. Специалист по гражданскому и арбитражному праву, арбитражному процессу.

Автор многочисленных публикаций в юридической печати.

Статья 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ (далее — Закон о банкротстве) определяет мораторий как приостановление исполнения должником денежных обязательств и уплаты обязательных платежей. Данная льгота, предоставляемая должнику, позволяет использовать суммы, предназначенные для исполнения денежных обязательств, на проведение соответствующих организационных и экономических мероприятий, направленных на улучшение финансового состояния должника, восстановление его платежеспособности.

Как справедливо обратил внимание В.А. Химичев, мораторий в процедуре внешнего управления охарактеризован как правовой режим. При этом основные элементы данного института правовой системы содержатся не только в нормах, регулирующих внешнее управление, но и в нормах, касающихся других процедур банкротства. В связи с этим необходимо различать мораторий (как правовой режим) в узком значении термина — применительно к внешнему управлению и в широком — относительно всех процедур банкротства .

Химичев В.А. Осуществление и защита гражданских прав при несостоятельности (банкротстве). М.: Волтерс Клувер, 2006.

По смыслу ст. 95 Закона о банкротстве в течение срока действия моратория на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил до введения внешнего управления, приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, не допускается их принудительное исполнение, за исключением случаев, указанных в законе; не начисляются неустойки (пени, штрафы) и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, за исключением случаев, указанных в законе.

Подобное ограничение прав кредиторов существовало еще в Законе РФ от 19 ноября 1992 г. N 3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий». Однако данный Закон не раскрывал понятия моратория, не указывал обязательства, на которые мораторий распространяется и на которые не распространяется. В связи с этим в информационном письме Высшего Арбитражного Суда РФ от 25 апреля 1995 г. N С1-7/ОП-237 разъяснялось, что действие моратория на удовлетворение требований кредиторов к должнику не распространяется на обязательства должника, возникшие после введения внешнего управления. Вместе с тем в информационном письме Президиума ВАС РФ от 7 августа 1997 г. N 20 «Обзор практики применения арбитражными судами законодательства о несостоятельности (банкротстве)» содержалось разъяснение о том, что мораторий распространяется на требования, которые учитываются для определения признаков банкротства, и, соответственно, мораторий не распространяется на требования кредиторов первой и второй очередей.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» (1998 г.) четко определил, что мораторий на удовлетворение требований кредиторов распространяется на денежные обязательства и обязательные платежи, сроки исполнения которых наступили до введения внешнего управления (п. 1 ст. 70).

Та же концепция воспринята и в Законе о банкротстве: под мораторий не подпадают требования, срок исполнения которых наступил после введения внешнего управления (п. 1 ст. 95). Иными словами, под мораторий не должны подпадать требования кредиторов, являющиеся текущими. Текущие требования должны удовлетворяться по мере наступления срока их исполнения и не должны вноситься в реестр. Поскольку текущие кредиторы оказываются достаточно уязвимой категорией, они имеют право настаивать на немедленном исполнении своих требований.

По существу, под мораторий подпадают денежные требования конкурсных кредиторов. Для удовлетворения своих требований конкурсными кредиторами было инициировано внешнее управление. Мораторий напоминает другой правовой институт — отсрочку исполнения обязательства с той разницей, что срок исполнения уже наступил и отсрочка касается принудительного взыскания.

Как упоминалось выше, п. 2 ст. 95 Закона о банкротстве говорит о том, что мораторий проявляется в приостановлении действия исполнительных документов по имущественным взысканиям, иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке. Однако в данном положении предусмотрен ряд исключений: допускается исполнение исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до введения внешнего управления решений о взыскании задолженности по заработной плате; о выплате вознаграждений по авторским договорам; об истребовании имущества из чужого незаконного владения; о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью; о возмещении морального вреда; о взыскании задолженности по текущим платежам. В части неначисления неустойки (штрафы, пени) и иных финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей также предусмотрены исключения, касающиеся денежных обязательств и обязательных платежей, возникших после принятия заявления о признании должника банкротом, а также подлежащие уплате по ним неустойки (штрафы, пени).

Читать еще:  Как написать заявление на имя директора

Размер неустойки, предусмотренный по денежным обязательствам, подпадающим под действие моратория, заменяется на другой, который рассчитывается исходя из ставки рефинансирования Центрального банка РФ. Внешнее управление изменяет размер дополнительно взыскиваемых с должника сумм в виде неустойки.

Моментом прекращения начисления процентов по ставке рефинансирования ЦБ РФ является:

при переходе к расчетам с кредиторами по окончании внешнего управления — дата вынесения судом определения о начале расчетов по требованиям кредиторов каждой очереди (ст. 122 Закона о банкротстве);

при удовлетворении требования кредитора должником либо третьим лицом — дата удовлетворения конкретного требования (ст. 113 Закона о банкротстве);

при переходе от внешнего управления к конкурсному производству — дата принятия судом решения о признании должника несостоятельным (ст. 126 Закона о банкротстве).

По Закону о банкротстве указанные финансовые санкции после завершения внешнего управления не могут быть взысканы. Поскольку мораторий — это именно приостановление исполнения должником денежных обязательств и обязательных платежей, то полное и безусловное прекращение обязанностей по уплате этих санкций, по сути, мораторием не является. По мнению некоторых исследователей, отмена финансовых санкций по просроченным обязательствам должна рассматриваться как самостоятельное право должника в период внешнего управления .

Семина А.Н. Банкротство: вопросы правоспособности должника — юридического лица. М., 2003.

Таким образом, мораторий предполагает не только исключение возможности принудительного взыскания денежных обязательств, срок исполнения по которым наступил, но и приостановление всех начатых процедур принудительного взыскания и добровольного исполнения. Перечень требований, по которым не приостанавливается взыскание, установленный в п. 2 ст. 95 Закона о банкротстве, является исчерпывающим.

По мнению ВАС РФ, кредиторы, у которых право требования долга вытекает из обязательств, возникших до введения моратория, имеют право в период проведения внешнего управления начислять предусмотренные договорами проценты за пользование кредитом, а также санкции по обязательствам должника. Однако предъявление должнику указанных требований возможно только после окончания моратория, т.е. после прекращения внешнего управления имуществом должника .

Постановление Президиума ВАС РФ от 18 июня 2002 г. N 404/01 // Вестник ВАС РФ. 2002. N 10.

Впервые в Законе о банкротстве конкурсным кредиторам предоставлено право на заключение соглашения с внешним управляющим, в котором может быть предусмотрен меньший размер подлежащих уплате процентов или более короткий срок их начисления.

Стоит отметить, что мораторий не распространяется на следующие требования (п. 5 ст. 95 Закона о банкротстве):

о взыскании задолженности по заработной плате;

о выплате вознаграждений по авторским договорам;

о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью;

о возмещении морального вреда.

Требования, не подпадающие под мораторий, удовлетворяются по мере их поступления (для них устанавливается режим, идентичный режиму текущих требований). Позиция ВАС РФ в отношении данных требований заключается в том, что их удовлетворение должно осуществляться с соблюдением очередности, установленной ст. 855 ГК РФ .

Письмо Президиума ВАС РФ от 15 мая 1995 г. N СЗ-8/ОП-263 // Судебная практика к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». С. 466.

Кроме того, закрепляются еще несколько важных положений в отношении введения моратория:

мораторий распространяется и на начисление неустойки (штрафов, пени), на иные финансовые (экономические) санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, а также проценты, подлежащие уплате; вместо этого производится начисление процентов в порядке и размерах, которые предусмотрены ст. 395 ГК РФ;

мораторий распространяется на требования кредиторов о возмещении убытков, связанных с отказом внешнего управляющего от исполнения договоров должника (п. 3 ст. 95 Закона о банкротстве).

Данный пункт установил исключение из общей нормы, согласно которой мораторий не распространяется на денежные требования, срок исполнения которых наступил после введения внешнего управления, независимо от того, на какую дату возникли эти требования. Односторонний отказ от исполнения договорных обязательств, если он не предусмотрен самим договором или законом, не допускается (ст. 310 ГК РФ). Если сторона повела себя таким образом, то подобное поведение расценивается как неисполнение обязательства по вине недобросовестной стороны и согласно ст. 393 ГК РФ сторона обязана возместить убытки исправной стороне. Отказ от исполнения договора порождает у стороны по договору право требовать возмещения убытков, как если бы срок исполнения обязательства уже наступил. Внешний управляющий отказывается от исполнения договоров уже после введения внешнего управления и по общему правилу (п. 1 ст. 95 Закона о банкротстве) обязан был бы возместить убытки, причиненные отказом от договорных обязательств, если бы данный пункт не предписывал распространение моратория на названные обязательства.

Согласно п. 2 ст. 159 Закона о банкротстве действие моратория на удовлетворение требований кредиторов прекращается в случае утверждения мирового соглашения в ходе внешнего управления.

При рассмотрении одного из дел арбитражный суд установил следующее. Определением Арбитражного суда города Москвы от 28 января 2004 г. в отношении должника было введено внешнее управление сроком на 18 месяцев. 31 декабря 2004 г. Инспекцией ФНС России по г. Москве было вынесено решение о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности за совершение налогового правонарушения. Должник обратился в арбитражный суд с заявлением о признании данного решения незаконным.

По результатам рассмотрения данного заявления арбитражный суд пришел к выводу о том, что требования должника подлежат удовлетворению, оспариваемое решение Инспекции является незаконным как не соответствующее налоговому законодательству и законодательству о банкротстве.

Удовлетворяя заявление должника, суд руководствовался следующими положениями.

В соответствии со ст. 2 Закона о банкротстве внешнее управление — процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности. Согласно п. 1 ст. 94 Закона о банкротстве с даты введения внешнего управления вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей. При этом в силу п. 1 ст. 95 Закона о банкротстве мораторий на удовлетворение требований кредиторов распространяется на денежные обязательства и обязательные платежи, сроки исполнения которых наступили до введения внешнего управления. Согласно п. 2 указанной статьи в течение срока действия моратория на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, предусмотренных п. 1 данной статьи: приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, иных документов, взыскание по которым производится в бесспорном порядке, не допускается их принудительное исполнение, за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до введения внешнего управления решений о взыскании задолженности по заработной плате, о выплате вознаграждений по авторским договорам, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и возмещении морального вреда, а также о взыскании задолженности по текущим платежам; не начисляются неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, за исключением денежных обязательств и обязательных платежей, возникших после принятия заявления о признании должника банкротом, а также подлежащие уплате по ним неустойки (штрафы, пени).

В соответствии со ст. 5 Закона о банкротстве в целях настоящего Федерального закона под текущими платежами понимаются денежные обязательства и обязательные платежи, возникшие после принятия заявления о признании должника банкротом, а также денежные обязательства и обязательные платежи, срок исполнения которых наступил после введения соответствующей процедуры банкротства. При этом требования кредиторов по текущим платежам не подлежат включению в реестр требований кредиторов. Кредиторы по текущим платежам при проведении соответствующих процедур банкротства не признаются лицами, участвующими в деле о банкротстве.

Вышеизложенное свидетельствует о том, что в зависимости от времени возникновения обязательств и их характера требования по ним могут быть заявлены либо в деле о банкротстве должника, и тогда заявитель является лицом, участвующим в деле о банкротстве, либо требования заявляются в общеисковом порядке, и заявитель не является лицом, участвующим в деле о банкротстве.

Таким образом, в соответствии со ст. 38, 45, 109, 113 Налогового кодекса РФ, ст. 94, 95 Закона о банкротстве, п. 36 Постановления Пленума ВАС РФ N 51 от 28 февраля 2001 г. обязательства должника по налогам и сборам, штрафным санкциям, пени за период с 1 января 2004 г. по 28 января 2004 г. возникли до введения процедуры внешнего управления и они могут быть взысканы исключительно в порядке, установленном Законом о банкротстве в рамках рассмотрения дела о банкротстве.

Читать еще:  Неправомерные действия при банкротстве реферат

С учетом изложенного можно сделать вывод о том, что в результате установления моратория в течение внешнего управления предприятие может функционировать, не выплачивая своих долгов, т.е. получая длительную отсрочку исполнения обязательств, что в целом направлено на защиту интересов должника.

Банкротство Плюс

Услуги по банкротству

Приостановка удовлетворения требований кредиторов

Сегодня расскажем о таком процессе, как временное приостановлении погашения долгов перед заимодателями. Поехали.

Внешнее управление – это один из этапов в банкротстве. Главная цель внешнего управления – это нормализация платежной способности состоятельного лица. Его вводит собрание кредиторов. Они имеют право принять решение об открытии данной процедуры. Таким же правом обладает арбитражный управляющий и арбитражный суд. Вводят ее только тогда, когда компания-задолжник находится в критическом финансовом положении. Как правило, в таком положении организация оказывается из-за неверных действий ее сотрудников и руководства.

Если после открытие внешнего управления удалось восстановить платежную способность компании, то конкурсное производство не открывается. Задолжник сам погашает все задолженности и продолжает заниматься своей деятельностью.

Управление компанией после введения данной процедуры осуществляет внешний управляющий. Он разрабатывает стратегию по составлению платежной способности лица, проводит комплекс мероприятий и составляет мораторий на удовлетворение претензий заимодателей.

Мораторий содержит информацию о приостановлении погашения задолженностей перед заимодателями и налоговой инспекцией (если они имеются). Во время проведения внешнего управления юридическое лицо временно лишается управленческих полномочий. Он не может принять решение о том, какой платеж ему надо совершить, а какой не стоит.

В моратории содержатся ограничения не только для задолжника, но и заимодателей. Так после его введения кредиторам придется на срок проведения процедуры забыть о возврате задолженностей.

Да, введение моратория преследует ущемление кредиторских прав, но это позволяет заимодателям вернуть задолженность полностью. Если не вести внешнее управление после появления первых признаков неплатежеспособности, то задолжник будет признан банкротом. И, скорее всего, всех средств, которые будут получены с реализации имущественного комплекса лица, не хватит расплатиться со всеми заимодателями.

Поэтому после введения внешнего управления, можно сказать, что все останутся в плюсе. Задолжник восстановит свою платежную способность, а заимодатели получат свои отданные денежные средства в полном объеме.

После замораживания требований заимодателей, у задолжника появляется возможность направить свой капитал, не на погашение задолженностей, а на проведение экономических и организационных реформ. Проведение которых поможет в восстановлении способности платить по счетам.

Введение моратория регулируется статьей №95 Федерального Закона «О банкротстве».

Введение моратория

Принимает решение о введении моратория внешний управляющий. Ведь в период внешнего управления он управляет юридическим лицом. Временный запрет на погашение задолженностей официально накладывается судом.

Когда внешний управляющий просит суд официально вынести решение о введении моратория, судья при рассмотрении такого заявление отталкивается от возможности положительного эффекта, который может быть получен после его введения. Если судебная инстанция поддержала идею управляющего, то замораживаются все долги до полного восстановления платежной способности.

Бывает, когда задолжник признает, что не может погасить задолженности из-за своей неплатежеспособности, или кредиторы публикуют сообщение в местных СМИ о несостоятельности юридического лица. В таких ситуациях открывается процедура по банкротству лица.

Когда банк находится на грани банкротства, Центральный Банк РФ принимает решение о вводе моратория. Но к такому действию ЦБ прибегает редко, но метко. В большинстве подобных ситуаций оно сразу же отнимает лицензию.

Сколько действует мораторий

Срок действия ограничений устанавливается внешним управляющим. Он имеет право подать заявление в судебную инстанцию с требованием о продлении срока действия моратория. Такое заявление подается, когда в установленный срок, управляющий не успел нормализовать финансовый климат в компании-задолжнике.

В течение срока действия моратория внешний управляющий вправе отказать в удовлетворении претензий заимодателям, а также в заключении новых договоренностей, которые могут только ухудшить положение в компании и принести лишь с собой расходы.

Введение моратория на 90 дней

В действующем законодательстве не прописан минимальный срок действия ограничений на погашение долгов перед кредиторами. Но в нормативно-правовом акте указано, что он не может длиться вечно. Максимальный срок моратория – 90 дней. Не больше – не меньше.

Внешние управление может быть продлено до 10 месяцев, если это нужно для полного восстановления платежеспособности несостоятельного лица.

Возможно, что после трехмесячного моратория у задолжника восстановится платежная способность. Он сможет погасить все свои долги и продлить свою деятельность. В противном случае, процесс по банкротству будет продолжен и будет открыто конкурсное производство.

Решение об открытии конкурсного производства принимается на кредиторском собрании методом голосования. Оно основывается на результатах проведенного внешнего управления. В ходе производства будет продана вся собственность юридического лица для погашения долгов. Конкурсное производство завершается ликвидацией компании и завершением процесса несостоятельности.

Когда задолжник – это банковское учреждение и против него был введен мораторий Центробанком, то после его завершения есть два варианта развития событий:

  1. У банка отзывают лицензию.
  2. Принимают решение о спасении организации.

Если было принято решение о спасении, то банковская организация продолжает работать в штатном режиме. Санация может быть применена только к крупным банкам, при отзыве лицензии у которых может рухнуть вся банковская система государства.

Что и кого затрагивает мораторий

Введение временного ограничения по удовлетворению претензий заимодателей затрагивает платежи, которые наступили до открытия внешнего управления. Приостанавливаются платежи по:

  • исполнительным документам;
  • имущественному взысканию. Это когда, например, взыскивают залог по ипотеке;
  • документации, в которой предполагаются принудительные взыскания с задолжника;
  • решениям о взыскании задолженности по заработной плате или авторству;
  • решениям о возмещении вреда здоровью;
  • истребованию объекта или объектов имущества из чужой собственности.

Со дня наложения моратория начинают действовать определенные особенности. После введения из-за неуплаты долга кредиторы перестают начислять штрафы, неустойки и другие штрафные санкции. Проценты начисляются кредиторам и налоговикам по согласованной ставке. Они начисляются со дня открытия внешнего управление до его закрытия.

Когда управляющему удалось договориться с заимодателями о специальных условиях, то, скорее всего, ставка по процентам будет снижена. Но проценты, которые были начислены до внешнего управления и введения моратория, остаются в силе. То есть их все равно придется заплатить заимодателям.

Мораторий распространяется и на требования кредиторов о возмещении убытков, которые возникли после его введения и из-за отказа внешнего управляющего их исполнять.

На заметку:

Внешний управляющий не имеет право отказаться от выполнения обязательств, которые были взяты им в ходе этапа по внешнему управлению.

Все вводимые ограничения дают возможность задолжнику восстановить финансовое положение.

В ходе внешнего управления не может быть заключено перемирие между кредиторским собранием и юридическим лицом.

Что и кого НЕ затрагивает мораторий

Мораторий нельзя ввести, когда банкротство несостоятельного лица происходит в упрощенной форме. В упрощенном банкротстве отсутствует финансовое оздоровление и внешнего управления, поэтому сразу начинается ликвидация задолжника.

С помощью моратория нельзя заморозить выполнение таких требований, как:

  • выплаты заработной платы;
  • алиментные обязательства сотрудников компании-задолжника;
  • выплаты гонораров авторам по авторскому договору;
  • возмещение ущерба здоровью или жизни лицу;
  • погашение догов перед текущими заимодателями.

Мораторий распространяется на требования, возникшие до начала банкротства. А когда задолженности возникли в ходе внешнего управления, то из нужно будет погашать.

Что такое моратории на удовлетворение претензий заимодателей банковской организации

Мораторий можно вести не только в компаниях, но и в банковских учреждениях. Об этом мы уже говорили выше. Многие вкладчики не знают о том, что они вправе получить страховую выплату по системе АСБ. Ее можно получить не только после отзыва лицензии, но и при введении моратории. Данная информация указана в ФЗ «О страховании вкладов». Страховая выплата может составлять не более полутора миллиона рублей.

Центробанк редко вводит моратории в банковских учреждениях. Чаще всего они отзывают лицензию. Для этого у него есть все основания: утрата ликвидности, проведение сомнительных сделок банком и другое.

Сейчас на грани введении моратория находится «Внешэкономбанк» и «Татфондбанк». Это связно с тем, что эти банковские учреждения могут в скором времени стать несостоятельными.

Моратории вводят на срок, не превышающий 90 дней, и разрешают задолжникам отложить погашение задолженностей, направив все средства на восстановление способности платить. Для его введения Центральный Банк РФ делает упор на такие присутствующие условия:

  • В банковской организации временно приостановлена деятельность органа управления;
  • Банк 7 дней не причисляет своим заимодателям денежные средства в счет погашения долгов.
Читать еще:  Процедура банкротства застройщика

С введением моратория в банке вводится и временная администрация.

Поле введения моратория банковская организация временно приостанавливается исполнение, взятых на себя обязательств. Также накладываются ограничения на проведение операций и платежей. В ходе моратория временное управление банка оценивает текущие активы организации и решает: отзывать лицензию или спасать банк.

После замораживания на счета в банке начисляется 2/3 процентной ставки. В настоящее время это ставка равна 10%. То есть, вкладчику на счет начисляется 6,67%, несмотря на то, что, если в соглашении была прописана повышенная ставка.

Что делать гражданам после ввода временной администрации

Вкладчики имеют право потребовать страховую выплату в течение двух недель со дня введения моратория. Также вместе с страховой выплатой выплачиваются проценты.

Обращаться за страховой выплатой или нет — это личное дело каждого гражданина. Он может понаблюдать за тем, как будут развиваться события дальше.

Возможно, что после моратория временная администрация решит спасать банковское учреждение. Тогда клиентов банка будут обслуживать на прежних условиях. Но следует отметить, что такого в практике ни разу не было.

А возможно, что все будет наоборот. После проведения анализа его активов приму решение об отзыве лицензии. В такой ситуации вкладчикам необходимо обратиться за выплатой страховки. На основании отзыва лицензии у банка они вправе получить ее. Все вкладчики: компания он или обычный гражданин, получат страховую выплату до полуторамиллиона. Это зависит от суммы вклада.

На это все. Надеемся, что статья была для вас интересной и полезной.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов

В последнее время мой муж все более часто расстроенным возвращается с работы. Причина в том, что на предприятии немного снизился объем сбыта, что автоматически сказывается на расчетах с поставщиками и партнерами. Скорее всего, руководитель примет решение оформить мораторий на выплату долгов. Для меня это совершенно не знакомое понятие, и я решила понять, что такое мораторий, а также узнать:

  • Суть мероприятия;
  • Введение данного положения;
  • Запрет на мораторий;
  • Распространение процедуры;
  • Какие грозят штрафы и пени.

Если вас также интересуют ответы на данные вопросы, прошу изучить данную заметку. Здесь все описано доступным языком.

Суть и понятие моратория

Мораторная задолженность – это определенное обязательство, появляющееся после внимательного изучения ситуации и положения, в которое попало предприятие. Также имеет значение решение, присваивать или нет компании статус банкрота.

По сути мораторная задолженность – это долги, образованные после проведения банкротства.

Подобная мера воздействия является поддержкой должников. У юридических лиц появляется определенная временная отсрочка. Обычно схема по установлению моратория применяется одновременно с назначением внешнего управления компанией.

При осуществлении проверки должник лишается права принимать решения самостоятельно. Тем более нельзя решать, куда и для какой цели отправлять средства.

Некоторые ограничения применяются и по отношению к кредиторам. Им придется на установленное время забыть о своих требованиях, а некоторые потребуется закрыть полностью.

Мораторий на погашение долгов

Мораторий еще можно охарактеризовать, как отсрочка по реализации возложенных обязательств. При этом должник полностью сохраняет право заниматься своей предпринимательской деятельностью.

Время моратория может продолжаться до полутора лет, пока организуется внешнее управление. За этот период юр/лицо должно предпринять все меры для улучшения своего положения. К основным целям введения моратория можно отнести:

  1. Обеспечить простоту и легкость выхода из кризисной ситуации.
  2. Стабилизировать общее финансовое положение.
  3. Направить средства от производимой деятельности на развитие и возвращение к стандартному режиму.
  4. Оказание помощи предприятию и его восстановление.

Мораторий на долги – это самая привлекательная сторона оформляемого банкротства.

Правила и условия введения моратория

Мораторий, как метод получения средств по долгам, вводят сразу, как только должник сделает публичное заявление о собственной несостоятельности.

Компания должна официально и публично заявить, что сегодня у нее нет возможности и средств погасить долги. Процедура банкротства может быть введена не только по инициативе руководителя, но по желанию сотрудников, если они долгое время не получают з/п.

Чтобы запустить банкротство, сумма задолженности должна быть не менее 300 тысяч.

Как только процесс банкротства начинается, руководитель предприятия полностью устраняется от управления бизнесом. Всеми вопросами будет заниматься специальный управляющий.

Итоговое решение по разбирательству обычно выносит арбитражный суд. Сотрудник данной организации изучит дело, проверит, насколько целесообразным является введение данного запрета.

Если станет ясно, что мораторий приведет к положительному результату, суд официально остановит выплаты долгов на определенное время. Процесс введения моратория осуществляется по такой схеме:

  1. Выносится решение относительно обоснованности банкротства.
  2. Проведение специальных мероприятий, направленных на оздоровление предприятия или на его реорганизацию.
  3. Вводится наблюдение за организацией.
  4. Переход к финансовому оздоровлению.

В данный период предприятие может продолжать свою деятельность, но с некоторыми ограничениями. Например, нельзя продавать активы компании и ее саму.

Также на период моратория сотрудники суда ограничивают гражданские права кредиторов, которым предприятие или фирма должны денежные средства за поставку или по договору.

Запрет на установку моратория

Расчеты по возложенным денежным обязательствам осуществляются исключительно в стандартном порядке. Действующие кредиторы могут обратиться в суд за справедливостью, если внешний управляющий не хочет оплачивать текущие долги.

Подобная задолженность – это направление, которое находится под запретом в вопросе с банкротством. Причина в том, что подобные сведения не вносятся в официальный реестр.

Принятый мораторий распространяется исключительно на те направления, сведения о которых документально зафиксированы.

Итак, на что, кроме текущих платежей, запрещается направлять мораторий:

  • Компенсации за причиненный ущерб;
  • Получение авторских гонораров;
  • Выплаты по алиментам;
  • Перечисления положенной з/п.

Говоря иными словами, мораторий не распространяется на регулярные платежные операции. Факт наличия внешнего управляющего не должен оказывать влияния на социальные гарантии, предоставляемые определенным категориям граждан. Временной остановке подлежат только те задолженности, которые начались до официального банкротства.

Кредиторы предприятия перед истребованием задолженности должны внести свои требования в специальный реестр. Только так они могут получить положенную компенсацию.

Мораторий также не распространяется на возврат имущества, попавшего в незаконную собственность. Причина в том, что данные обязательства не признаются денежными.

Дела подобной направленности в суде рассматриваются строго с использованием общих установленных стандартов. Какая-либо связь с операцией по назначению банкротства полностью отсутствует. Кроме того, если проводится упрощенная операция по присуждению банкротства, мораторий не применяется вообще.

Область распространения моратория

Пока осуществляется назначенное внешнее профессиональное управление, появившиеся кредитные обязательства переходя в категорию отложенных. После снятия ограничений придется гасить те долги, что возникли по официальным исполнительным документам. Речь идет о погашении таких задолженностей, как:

  • Расходы по текущим статьям;
  • Авторские право или официальная интеллектуальная собственность;
  • Предметы, попавшие в собственность вне закона;
  • Разные иски имущественного направления, например, ипотечные;
  • Урон моральному состоянию или здоровью;
  • Исполнительные документы, необходимые для принудительного взыскания;
  • Положенной з/п.

Как только вводится мораторий, автоматически прекращается действие института мировых соглашений и положенной исковой давности.

Пени и штрафные санкции

Это определенные санкции, которые начисляются по причине невыполнения требований, установленных мораторием.

Следует знать, что к таким задолженностям не применяется естественный индекс инфляции. Процентные начисления на долги плюсуются, пока не появится одно из таких условий:

  1. Запущен процесс официального банкротства и назначено специальное конкурсное производство.
  2. Удовлетворение выдвинутых кредиторами требований.
  3. Вынесение решения суда относительно выплаты долгов.

Требования по выплате дополнительных процентов могут выдвинуть кредиторы или назначенные ими официально уполномоченные лица. Ставки напрямую зависят от установленных в ЦБ показателей. Управляющий имеет право обратиться с требованием снизить процент или период начисления.

Итак, в режиме принятого моратория не начисляются неустойки, пени и штрафы. Вместо них начисляется определенный процент.

Важные моменты

Если предприятие начинает идти путем упрощенного банкротства, мероприятие по установке моратория задействовано не будет. В подобной ситуации сразу запускается процесс ликвидации предприятия.

Некоторые нечестные руководители объявляют о банкротстве, не имея на то причин, фиктивно. Подобная операция проводится со следующими целями:

  • Скрыть объемы хищений;
  • Обман многочисленных контрагентов;
  • Уклонение от долгов и иных обязательств;
  • Получение выгоды.

Фиктивное банкротство запрещено законом. Подобные действия являются уголовно наказуемыми.

Также стоит понимать, что руководитель организации и кредиторы в состоянии мирно договориться между собой. Если сотрудники арбитражного суда утвердят данное соглашение, это позволит на официальном уровне приостановить процесс банкротства.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector