Содержание

Сколько можно вернуть по процентам ипотеки

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Если в прошлом году вы купили квартиру, дом или землю, то уже можете вернуть до 13% от их стоимости. Те, кто покупал в кредит, получат дополнительный бонус. Вот что нужно сделать.

Кто может получить налоговый вычет?

Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.

Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.

За что можно получить вычет?

Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).

Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом.

Сколько можно получить?

За покупку жилья

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).

Право на налоговый вычет имеют даже дети. Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%.

Вычет по ипотечному кредиту

Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.

Получить вычет можно только за три последних года

Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

Что сделать для получения денег?

1. В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);

договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;

копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);

кредитный договор (при наличии кредита);

справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);

копии квитанций об оплате недвижимости;

копию свидетельства о браке (если покупали супруги);

письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);

з аявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Выбрать карту, чтобы заработать проценты на остатке

Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет.

3. Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб.

Когда вернут деньги?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.

Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч. С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей. Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году. Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.

Альтернативный вариант

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так:

1. Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.

3. Передать уведомление работодателю.

Что делать, если зарплата «чёрная» или «серая»?

Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.

Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

Возврат процентов по ипотеке в Сбербанке

Покупка собственного жилья важный и ответственный шаг, сопряженный с большой финансовой нагрузкой. Многие задаются вопросом, как вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке? Это достаточно просто, если знать несколько законов, позволяющих проводить манипуляции с налоговыми вычетами, а также изучить порядок досрочного погашения долга. Знание позволит сэкономить значительные суммы при покупке недвижимости. Ниже подробно разберем все тонкости и нюансы процедуры возврата средств, уплаченных банку в качестве вознаграждения за пользование кредитом.

Что такое налоговый вычет и как он применяется?

Основным типом налогообложения для физических лиц являет подоходный налог. Его размер составляет 13% от полученной прибыли, заработной платы или иных источников. Таким образом, с каждой тысячи дохода в бюджет отчисляется 130 рублей. Оплата удерживается непосредственно с официального источника, вносится обычно работодателем.

Политика Российской Федерации направлена на улучшение качества жизни граждан. Поэтому государство разрабатывает программы, при помощи которых поощряется покупка собственных квадратных метров. Одно из таких направлений налоговый вычет на приобретение недвижимости.

Согласно закону, если человек использует официальный доход для погашения ипотечного займа, он имеет право на освобождение от уплаты подоходного налога. Государство освобождает именно ту сумму заработка, что пошла на улучшение жилищных условий. Максимальное ограничение 2 миллиона рублей.

Например, если взята ипотека на 3 млн, а за год гражданин заработал 1 млн, то возврат подоходного налога осуществляется именно с одного миллиона. Размер составит все те же 13%, то есть 130 тысяч. Деньги перечисляются на личный счет налогоплательщика, откуда могут быть использованы по усмотрению гражданина.

Если перечислить их в качестве погашения долга, то таким образом можно вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке. Зачисляется сумма в счет основного долга перед банком, соответственно уменьшаются ежемесячные обязательные взносы. Это дает послабление условий расчета по долговым обязательствам и снижает нагрузку на семейный бюджет.

Читать еще:  Возврат процентов по ипотеке сколько раз можно

Так как максимальная сумма ограничена 2 млн, то при заработке за год в 1 млн, заявление на налоговый вычет можно подавать дважды. Общий размер возвращенных средств составит 260 тысяч рублей. Тратить их не обязательно на частичное закрытие долга, они могут быть направлены на ремонт, приобретение мебели и так далее.

Как вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке семейной паре?

Оформление займа супругами значительно проще и быстрее. Обусловлено это тем, что учитывается суммарный доход каждого участника сделки. Ответственность также делится пополам.

По закону, на льготы имеет право каждый гражданин Российской Федерации, приобретающий жилье при помощи ипотеки. Поэтому здесь также вдвое увеличивается выгода от использования данного законодательства. Каждый из супругов в праве подать заявление на возврат средств в количестве 13% от 2 миллионов.

Суммарно максимум с одной сделки получится вернуть до 520 тысяч рублей, при условии наличия постоянного официального дохода как у жены, так и у мужа. Для этого потребуется соблюсти некоторые процессуальные нормы:

  • Оформление собственности в долевом участии. Каждый из участников должен владеть частью недвижимости.
  • Подача заявления осуществляется индивидуально супругом и супругой.
  • Если один из членов семьи получил вычет, то доля второго участника не может превышать половины.

Стоит отдельно отметить, что сроки подачи заявления не ограничены. Таким образом, если один из супругов на данный момент не имеет официального заработка (декретный отпуск, временная потеря трудоспособности), то заявить свои права на послабление в налогах можно после восстановления в должности.

Перечисление полученных средств в качестве погашения долга позволит значительно упростить выплаты по ипотеки в Сбербанке. Например, стоимость квартиры составляет 5 млн рублей, первоначальный взнос вносится в размере 1 млн, кредит составляет 4 млн соответственно. Из этих 4 млн государство возвращает гражданам 520 тысяч, т.е. 26%.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке в Сбербанке

В отличие от государственного освобождения от налогов по сумме, уплаченной в счет улучшения жилищных условий, размер предельного количества денег, потраченных на выплату процентов по кредиту, увеличен до 3 млн рублей. Вознаграждение банка также считается средствами, потраченными на приобретение жилья. Условия возвращения не отличаются от предыдущего возврата.

Учитывая, что срок погашения жилищного кредита в Сбербанке обычно превышает 10 лет, то обращение в налоговую службу возможно непосредственно после уплаты подоходного налога. Допустим, ежегодный заработок составляет 1 млн рублей. Гражданин имеет право обращаться ежегодно с заявлением и возвращать до 130 тысяч.

Если рассматривать совокупность двух типов вычетов, то вернуть проценты с процентов по ипотеке Сбербанка возможно в количестве 650 тысяч на каждого гражданина. Распространяется это и на семейные пары, увеличивая вдвое размер возвратных средств, при условии наличия постоянного дохода и большого размера ипотечного кредита. Более 1 млн рублей является значительной помощью в покупке собственного жилья.

Налоговый вычет распространяется непосредственно на размер процентов, которые получает банк. Данная переменная позволяет уменьшить переплату за пользование кредитными средствами. Проценты необходимо высчитывать именно от суммы ставки, а не от основного тела кредита.

Какие документы потребуются для оформления?

Чтобы понять, как вернуть проценты с процентов по ипотеке Сбербанка, потребуется произвести расчеты, основываясь на цифрах, указанных в графике платежей. От них необходимо рассчитать максимально возможный объем возврата и проанализировать ежегодный доход. Если заработок соответствует, то нужно собрать документы и обратить в государственную инспекцию федеральной налоговой службы.

Пакет бумаг, требуемых для обращения, включает:

  • Паспорт гражданина Российской Федерации с отметкой о регистрации.
  • Заявление установленного образца на возврат средств.
  • Справка о доходах. Выдается по месту работы.
  • Декларация об уплаченных налогах.
  • Правоустанавливающие документы на приобретенную недвижимость. Также включает свидетельство о регистрации собственности в государственных органах.
  • Договор со Сбербанком. Обязательное условие — целевое назначение займа должно быть указано как покупка жилья.
  • Справка о проведенных платежах, в которой указывается размер, сроки.

Помимо оригиналов, необходимо иметь с собой копии перечисленных документов. Они прилагаются к заявлению и сдаются сотруднику налоговой службы. Рассмотрение заявки занимает от 4 до 5 месяцев.

После одобрения деньги зачисляются на личный банковский счет заявителя. Указанный срок — максимальный, как правило, при правильном заполнении бумаг и полном пакете документов, одобрение происходит гораздо быстрее. Вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке достаточно просто, система отлажена и автоматизирована.

Кто имеет право вернуть проценты с процентов по ипотеке?

Послабление доступно только для определенных категорий граждан, соответствующих требованиям. В нее входят:

  • Имеющие официальный заработок, облагаемый налогом.
  • Граждане Российской Федерации.
  • Иностранцы, проживающие и работающие на территории РФ не менее половины каждого года.

Не распространяются государственные льготы на следующую группу лиц:

  • Пенсионеры и женщины, находящиеся в декретном отпуске.
  • Лица, приобретавшие недвижимость на средства других граждан.
  • Предприниматели, имеющие специальную форму налогообложения.
  • Купившие недвижимость у близких родственников.
  • Не имеющие официального заработка.

Выплата является единовременной, получить ее можно только один раз для каждого гражданина. Однако, если максимальный лимит не достигнут, то заявление на оставшиеся денежные средства подается при уплате второй ипотеки. Тоже касается и женщин, ушедших в декретный отпуск, после него они также могут вернуть оставшуюся часть.

Как получить проценты?

Отвечая на вопрос, как вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке, следует немного изучить законодательство, а именно часть, связанную с налогами. Не вдаваясь в подробности, имеется два варианта получения денежных средств:

  • По истечению календарного года.
  • Ежемесячные отчисления с каждого заработка.

Первый способ позволит вернуть единовременно большой объем денежных средств, которые сразу после зачисления можно направить на погашение задолженности. По прошествии отчетного периода потребуется собрать необходимый пакет документов и обратиться в налоговую службу. Деньги перечисляются на личный счет в течение 5 месяцев со дня обращения.

Второй способ даст возможность не платить подоходный налог с каждой заработной платы. Для этого потребуется передать заявление и необходимые бумаги работодателю. 13% не удерживаются до тех пор, пока суммарный объем не будет равен положенной выплате, что позволит вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке.

Важные нюансы

Льгота распространяется на сделки по приобретению строящегося жилья или с «черновой» внутренней отделкой. Поэтому последующие расходы на благоустройство можно включить в заявку на вычеты. В перечень работ входит:

  • Стройматериалы. Краска, облицовочные и отделочные материалы, древесина и так далее.
  • Услуги проектировщика. Составление сметы, расчет объема работ.
  • Оплата работы строительной бригады на основании договора оказания услуг.
  • Подключение инженерных коммуникаций. Водопровод, отопление, вентиляция.

Все вышеперечисленные расходы принимаются во внимание налоговой службой только при условии указания в договоре купли-продажи реализации недвижимости на этапе строительства или в черновой отделке. На это следует обратить внимание на этапе оформления права собственности.

Перепланировка или замена уже установленных систем не учитываются как вложения в приобретение собственного жилья. Замена окон, дверей, перенос не несущих стен, дизайнерская отделка помещения все это является личным желанием и не подпадает под льготы.

Оформление налоговых вычетов кропотливое занятие, требующее значительных затрат времени. Однако, размер помощи от государства существенный, поэтому стоит изучить все тонкости и нюансы, как вернуть проценты с процентов по ипотеке в Сбербанке, и подавать соответствующие заявление в государственные органы. Естественное желание каждого человека улучшение жилищных условий. Современная экономическая ситуация и политика правительства способствуют наиболее комфортному решению этого вопроса.

Возврат процентов по ипотеке: как сэкономить на выплатах банку?

Это не первая моя статья, посвященная ипотечному кредитованию, поэтому нет смысла вновь возвращаться к вопросу, что такое ипотека. Ранее мы рассматривали плюсы и минусы кредитования под залог недвижимости, но пока обходили стороной такой важный аспект, как возврат процентов по ипотеке. Я сделала это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе.

Внимание! Важная информация: каждый официально работающий человек имеет право вернуть от государства часть потраченных средств на:

  • приобретение недвижимости,
  • уплату % по ипотечному займу.

Другими словами, оформить имущественный вычет можно 2 раза. Во-первых, возвратить налог при покупке недвижимости. Во-вторых, вернуть часть уплаченных процентов.

Имеет смысл разобрать также возврат страховки по ипотеке, это тема будущей статьи. А сегодня поговорим, как сэкономить на выплатах банку и какие документы нужно предоставить.

Размер имущественного вычета

Как рассчитать, сколько можно вернуть от государства денег? Вы легко сделаете это самостоятельно. К возврату подлежат 13 % от уплаченных.

Например, вы взяли ипотеку в 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. За весь 20-летний период вы переплатите банку 1 316 052 руб. и должны требовать от государства 171 086,76 руб., т. е. 13 %.

Государство ограничило сумму процентов, лимит составляет 3 млн. руб. Например, если вы взяли 1,5 млн. руб. на 30 лет, то общая переплата составит 3 238 886 руб. Таким образом, вернуть удастся не более 390 тыс. руб. Но лимит не действует для займов, которые вы получили до 2014 года.

Читать еще:  Досрочное оформление пенсии при ликвидации предприятия

Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно.

Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности.

Кто имеет право на возмещение?

Вот кто может получить имущественный вычет:

  1. Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
  2. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
  3. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
  4. Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
  5. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Кому льгота не положена:

  1. Заемщикам, которые приобрели жилье или земельные участки за счет своих работодателей или других третьих лиц, а также за счет материнского капитала и государственных субсидий.
  2. Тем, кто купил жилье у близких родственников. Налоговый кодекс называет таких лиц взаимозависимыми. К ним относят супругов, детей, родителей, братьев, сестер, опекунов и подопечных.
  3. Заемщикам, которые ранее уже получали возмещение подоходного налога за уплаченные проценты.
  4. Заемщикам, которые подали документы по двум и более объектам недвижимости.
  5. Тем, кто не получает официальную зарплату.

Важный момент, который надо запомнить: в Налоговом кодексе четко указано, что повторное предоставление права на имущественный вычет не предусмотрено.

Способы оформления возврата

Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа.

Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.

Помните главное: сумма возмещения не может быть больше начисленного подоходного налога за отчетный год. Поэтому, если вы получаете большую зарплату, то и подоходный налог платите большой. А значит, и возмещение его при выплате кредита тоже будет немаленькое. Таким образом, причитающуюся вам сумму, вы вернете значительно быстрее, чем при маленькой зарплате.

Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма.

Через налоговый орган

В первую очередь вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ. Часто возникает вопрос, можно ли вернуть % за прошлые годы? Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет.

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2018 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2015 – 2017 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

Какие понадобятся документы? Вот что говорит об этом Налоговый кодекс:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Заявление, в котором указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги.
  3. Кредитный договор на приобретение дома, квартиры, комнаты или доли в них.
  4. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость.
  5. Договор о долевом участии в строительстве и передаточный акт от застройщика заемщику.
  6. Если недвижимость приобретается вами в собственность детей или подопечных, то надо подготовить свидетельства о рождении и разрешение органов опеки.
  7. Документы, которые подтвердят произведенные вами расходы по покупке объекта и уплаты банку взносов по ипотечному займу.

Срок рассмотрения заявления – 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Таким образом, вы получаете часть уплаченных банку процентов обратно один раз в год до того момента, пока не вернутся 13 % со всей суммы переплаты. Документы придется оформлять ежегодно.

Но есть и другой вариант, когда деньги можно получать ежемесячно. Оформите документы через своего работодателя.

Через работодателя

В этом случае заемщик оформляет заявление на имущественный вычет на имя работодателя. Право работника на возврат подтверждает налоговый орган, выдав специальное уведомление. Нюансы оформления:

  1. Работодатель может быть не один, а несколько.
  2. Право заемщика на получение возврата подтверждается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления. Документы по рассмотренному нами списку подаются не работодателю, а в налоговую.
  3. Если в текущем периоде вы не смогли вернуть все, что положено, то сделаете это в последующие годы.

Поясню механизм, по которому работодатель возвращает часть уплаченных процентов. Допустим, вы ежемесячно получаете зарплату в сумме 30 000 руб. Работодатель перечисляет за вас налог на доходы в размере 13 %. На руки вам выдают 26 100 руб.

Вы взяли ипотечный кредит в сумме 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. Банк предоставил график погашения кредита. Посмотрите фрагмент.

В сентябре платеж по % составит 8 333 руб. Государство возвращает 13 % с этой суммы. Таким образом, ваша “чистая” зарплата в сентябре составит 27 183,29 руб.

Заключение

Уверена, что не все заемщики знают о тонкостях процедуры возврата от государства части уплаченных банку процентов по ипотеке. Постаралась все разложить по полочкам. Надеюсь, стало понятнее. И обязательно воспользуйтесь своим правом. Я ежегодно возвращаю часть уплаченного подоходного налога, но не за ипотеку, а за образование детей. И каждый раз испытываю положительные эмоции, когда на банковскую карточку приходят деньги. Они точно никогда не бывают лишними.

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую

Ипотека является самым длительным и сложным в выплате займом. Но такой вид кредита позволяет приобрести желаемую жилплощадь. Важно знать, что часть денег, потраченных на жилье, можно вернуть через федеральную налоговую службу. Вернуть можно и уплаченные банковскому учреждению проценты по целевому займу, и частичную стоимость самого жилья.

Налоговый вычет за покупку жилья

По правовым нормам разрешается снижать общую налогооблагаемую прибыль граждан на размер действительно нужных расходов. На этом основании и формируется вычет. Экономить можно, уменьшая сумму НДФЛ, либо получая возврат из переданной государству переплаты.

Выплаты проводятся в соответствии с целями и установлены Налоговым Кодексом.

Основные группы вычетов:

  • социальная (затраты на обучение, лечение, поддержка пенсионеров);
  • стандартная (выплаты для льготных категорий населения: инвалиды, лица, предотвратившие чрезвычайную ситуацию, военные, опекуны и пр.);
  • вид профессиональных выплат (физлица, получающие авторский гонорар либо оказывающие услуги по гражданско-правовым договорам);
  • имущественная (вычет предоставляется при покупке участка, дома, квартиры. В эту категорию относит и возврат процентной ставки по ипотеке. А также возмещение при конфискации государством недвижимости для муниципальных и прочих нужд).

Из чего складывается возврат на выплату имущественного вычета?

Все работодатели за каждого трудоустроенного гражданина платят подоходный налог (НДФЛ). Из данной догмы, как упоминалось выше, есть исключения. Государство стимулирует процесс покупки недвижимости, возвращая часть потраченных средств.

Разберемся в особенностях выплаты на примере:

Гражданин заработал за год 1 000 000 руб., соответственно уплатил налог в размере 130 000 руб. В этом же году он купил жилье на сумму 500 тыс. руб. В этом случае государство снижает на сумму годовую налогооблагаемую базу. То есть 13 процентов нужно уплатить не с миллиона, а с 500 тыс. руб. Получается, что человек может вернуть 65 тыс. руб. (13%) из уже полученного казной налога от работодателя.

Сумма на оплату процентов по ипотеке также считается потраченной на купленную квартиру.

В чем суть ипотечного вычета?

Каждый трудящийся вправе получить социальную выплату от государства в размере 13%. При условии, что с официального дохода регулярно оплачивается налог в размере 13 процентов.

Для возврата вычета не важно, куплено ли жилье за личные средства или за заемные.

Почему именно 13% возвращается от суммы кредита?

Такая часть уплачивается государству со всех доходов.

Налогом облагаются также документально подтвержденные ресурсы получения средств:

  • сдача имущества в аренду;
  • доход от реализации недвижимости.
Читать еще:  Моратория это

Вернуть вычет можно 2 путями:

  • при приобретении жилья (базовый имущественный вычет);
  • снизить издержки на проценты по ипотеке (по факты выплаченные).

В чем отличие?

Если недвижимость приобретена за личные средства, то получить возможно только базовый вычет, предоставив договор купли-продажи.

Второй путь используется при наличии целевого займа. Вычет снижает затраты на процент по займу и размер ежемесячного платежа.

Вычет оформляется либо на весь объем покупки, либо на выплаченные проценту банку. Чтобы определиться с вариантом, нужно учесть все факторы: доходы, объем кредита, дата приобретения жилплощади.

Порядок расчёта налогового вычета

Ограничения на получение 13%.

  1. Предельно допустимая сумма – 650 000 руб. Государством установлены лимиты для оформления вычета (2 миллиона на стоимость жилплощади, 3 миллиона – на кредитные проценты).
  2. В независимости от цены квартиры получить можно только компенсацию от официально уплаченного налога. Например, если жилье стоит миллион, а заработано 500 тыс., то возврат составит 65 тыс.

Если ипотека оформлена в браке, каждый из супругов может получить вычет. Не имеет значения, кто оплачивает заемные средства.

Если жилье оформлено в долевую собственность, распределяется в соотношении долей супругов. Доля одного составит не более половины, если второй уже оформлял вычет.

Ежегодно нужно учитывать самый выгодный вариант распределения долей, и в соответствии с этим оформлять документы.

Пример расчета. Гражданин стабильно ежегодно зарабатывает 1 млн. руб. Ситуация не меняется больше 10 лет. Он приобретает квартиру в конце текущего года стоимостью в 2 млн. 200 тыс. руб. Для покупки берет ипотеку на 1,5 млн. на условиях: 5 лет, ставка в год 12%.

Имущественный вычет составит 260 тыс. (тринадцать процентов от цены квартиры, но по лимиту, не более 2 миллионов руб.).

За следующий год можно получить аналогичную сумму (если доходы не изменились). То есть вся компенсация за покупку выплачена.

В следующий период можно подать заявление на возвращение оплаченных банковских процентов. За прошедший период сумма процентов составила около 418 тыс. Из них можно вернуть 13 процентов: 54 340 руб.

В следующем году в заявлении указывается информация о процентах за четвертый год. Сумма составит около 8500 руб. (из 63700). Дальше суммы будут все меньше.

Максимальный объем возврата по уплаченным процентам составит около 65000 по данному примеру.

1. Основной пакет документов:

  • паспорт;
  • заполненное заявление на возврат налога;
  • справка 2-НДФЛ, выданная по месту трудоустройства;

2. Документы на жилплощадь и их копии:

  • составленный с учетом правовых норм договор купли-продажи;
  • акт приема-передачи жилплощади, завизированный сторонами;
  • документ, подтверждающий право собственности, зарегистрированный в соответствующей госслужбе.
  1. Документы по ипотеке:
  • договор;
  • справка по образцу банка с данными о платежах и разъяснением по выплате процентов.

Порядок действий при возврате налога.

3. Подготовить полный комплект документ по указанному выше перечню.

4. Подать заявление:

  • лично в фискальную службу;
  • онлайн;
  • отправить почтой.

Обязательно оформить опись (реестр) приложенных документов и запросить от НС письменное подтверждение о получении.

5. Налоговая служба рассматривает и проверяет переданные материалы 2-4 месяца. Если на заявление дан положительный ответ, сумму вычета переведут на указанные реквизиты заявителя.

Отказ в возврате средств

По результатам аудита предоставленных материалов в возврате вычета могут отказать. Если вынесено отрицательное решение, то фискальный орган направляет заявителю отказ в письменном виде. Определение с указанием причины отказа отправляется письмом или передается лично заявителю в течение 10 дней с момента окончания проверки.

При каких обстоятельствах отказывают в выплате вычета?

  • право на получение налогового вычета или его доли уже использовано (выплата компенсации за жилплощадь, купленную до 1 января 2014 года);
  • квартира или другая жилплощадь приобретена без использования личных средств;
  • объект приобретен с использованием материнского капитала. Налог можно вернуть с потраченной суммы без учета размера этого вида государственной поддержки;
  • собственность оплачена из средств работодателя;
  • собственник жилья не является резидентом России;
  • жилье куплено за пределами РФ;
  • на купленную недвижимость не распространяется право получения налогового вычета (к примеру, апартаменты, жилое помещение, а не квартира или дом).

Как можно вернуть процентную ставку по ипотеке?

Возврат процентов по ипотеке можно получить через работодателя либо фискальную службу.

Через работодателя

Как это работает? С ежемесячной заработной платы уплачивается не 13%, а меньше. Сумма определяется с учетом выплаченных процентов на основании официального уведомления из НС РФ. Чтобы получить уведомление, нужно подать все вышеуказанные документы, кроме декларации. Сделать это можно на сайте налоговой службы.

Сложность возникает в том, что каждый раз приходится идти за справкой в банк и ждать подтверждения от налоговой несколько месяцев. Проверка заявления на предоставление вычета составляет 1 месяц, а проверка работодателя налоговой (камеральная) – до трех месяцев.

Можно подать заявку на вычет в конце периода (сентябрь, октябрь). В этом случае возврат вычета вернется с начала года (январь).

В налоговой службе

Через ФНС вычет можно получить в следующем году или со временем.

Какие документы предоставить?

  • правильно оформленная и завизированная декларация 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи (копия);
  • копия удостоверяющего документа (свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРН (если регистрация права была позже 15.07.16), акт-приема передачи при покупке жилья в новостройке);
  • договор займа (копия);
  • справка от банка с данными о выплате процентов;
  • прочие документы, свидетельствующие об оплате.

После проверки ФНС (90 дней) деньги переводят на счет заявителя.

Какую сумму налога можно вернуть

Объем возвращенных средств зависит от года оформления заявки на ссуду.

  • до 2014 г. Нет ограничения на сумму получения вычета. Даже в случае рефинансирования размер возврата по уплаченным процентам не ограничен.
  • С 2014 г. Ограничение на выплату процентов составляет 3 миллиона рублей. При рефинансировании условие сохраняется. 390 тыс. – максимум возможного объема вычета (13% от лимита).

Если бы не было лимита (как в 2013 г.), выплата составила бы 422 500 руб. Право на возврат вычета появляется в год оформления права собственности на жилье. Не имеет значения, что ипотека была оформлена годом раньше.

К примеру, ипотечный кредит оформлен в 2013 г., а квартира оформлена только в 2016 г. В этом случае на вычет будет установленный указанный лимит.

Если квартира куплена в новом доме в 2015 г., а оформлена в 2018, то за прошедший период можно получить вычет за внесенные банку проценты.

Если налог с ипотечных процентов превышает налог, внесенный работодателем заявителя за предыдущий год, неиспользуемая сумма перемещается на следующие годы.

За 2018 г. заработан один млн. руб., а проценты за год по кредиту составили один млн. 200 тыс. руб. Из этого следует, что возврат будет производиться из заработанной суммы и составит 130 тыс. руб. (13 процентов от миллиона). На не вошедшую в лимит сумму 200 тыс.заявление можно оформить только в следующем году.

Получение вычета по рефинансированию

Рефинансировать кредит можно несколько раз. Право на получение вычета при этом сохраняется (Письмо Министерства Финансов РФ от 25.05.17 № 03-04-07/32360).

  • В контракте на рефинансирование есть пункт с отсылкой на первоначальный договор.
  • Рефинансирование оформлено в кредитной организации, имеющей лицензию ЦентроБанка РФ. Если банковское учреждение не имеет соответствующего подтверждения, получить вычет будет невозможно.

Как оформлять заявку на вычет онлайн на сайте ФНС?

  1. Создать личный кабинет на nalog.ru. Автоматизированы все необходимые документы и материалы (периоды, ограничения, годовая прибыль, остатки). При подготовке заявления вручную можно не учесть важные факторы. И тогда проверка ФНС затянется.
  2. Собрать документы и проверить правильность используемых форм, даты и указанные сведения.
  3. В личном кабинете заполнить декларацию.
  4. Приложить сканы справок и актов по перечню необходимых документов.
  5. Проверить реквизиты для платежа в приложенном заявлении.
  6. Отправить на проверку.
  7. В течение 4 месяцев получить выплату.

Кому положен вычет, а кому нет

Кто может получить налоговый вычет?

  • гражданин, оформляющий возвращение средств первый раз;
  • официально трудоустроенный с «белой з/п» и отчислениями подоходного налога;
  • лица, не являющиеся гражданами РФ (проживающие и работающие на территории России более 183 дней в году);
  • гражданин, получающий дополнительный доход, с которого платится налог.

Кто не имеет права на получение вычета?

  • пенсионеры, женщины в декретном отпуске;
  • трудоустроенные с неофициальной зарплатой и безработные;
  • граждане, уже получившие возвращение налога;
  • ИП с некоторыми формами налогообложения;
  • нерезиденты РФ;
  • граждане, купившие жилье у родственников (опекунов).

Процесс возврата налога по ипотеке не самый простой и требует терпения и подготовки. Нужно детально изучить все предложенные способы и найти для себя самый подходящий. Отличным вариантом будет передать подготовку и передачу пакета документов в ФНС опытному специалисту. Так снижается вероятность ошибок в справках и актах. И практически гарантирована выплата, если все требования по процессу возврата учтены. Полученной суммой можно пользоваться по своему усмотрению: потратить на ремонт, погасить часть ипотеки, купить что-то давно запланированное.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector