Содержание

Как вернуть 13 процентов от зарплаты

Как вернуть 13% от зарплаты

Как забрать свои 13% у государства

— оплата за обучения (свое или своих детей);
— оплата лечения (своего или членов семьи);
— покупка лекарств (медикаментов);
— с оплаты добровольного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения;
— с расходов на благотворительность;
— покупке или продажи имущества;
— с процентов по кредиту на жилье (ипотека)

Все беды от незнания, многие просто не знают, что можно вернуть кровно заработанные деньги. Согласно налоговому кодексу российской федерации, НДФЛ можно не только платить, но и получать 13% от уплаченного налога. Налоговые вычеты можно вернуть, собрав необходимые документы и заполнив нужные декларации, но следует отметить, что налоговые вычеты не будут выданы сразу.

Возврат 13 процентов с заработной платы

Допустим ваша зарплата 30 000 рублей. Ежемесячно с вас удерживается 3 900 рублей. И ещё 9 000 в различные фонды, но вы этих денег не видите как собственных ушей, в расчетке этого не указывают. И так 3 900, итого за год 46 800. Чтобы вернуть эти деньги вам нужно пополнить брокерский счет на 200 000 рублей в первый год и ещё на 150 000 на следующий год. Итого 350 000 рублей и мы полностью освобождены от уплаты налога. Сейчас объясню как это работает.

  1. В прошедшем году работодателем не был предоставлен в должном объеме стандартный вычет на детей.
  2. Наличие права использования имущественного вычета в связи с приобретением или постройкой жилья.
  3. Наличие права использования социального вычета по расходам на обучение и лечение.

Как вернуть подоходный налог с зарплаты

  • Ежегодный вычет в сумме всех внесенных на счет сумм, но не более установленного законодательством лимита.
  • При получении дохода по счетам, физическое лицо может не оплачивать налог за прибыль, полученную на ИИС.

Перед тем как посчитать подоходный налог с зарплаты, стоит попробовать заполнить декларацию за отчетный налоговый период. При правильном заполнении всех данных, суммы полагающейся выплаты будет высчитана автоматически.

13 процентов от зарплаты

Любой гражданин может вернуть подоходный налог, составляющий 13% от суммы, оплаченной за свое обучение, а также обучение детей. Такая возможность предоставляется при любой форме обучения, независимо от того, какое по счету образование получает гражданин. Используемое законодательством понятие «образовательный процесс» довольно объемное, сюда можно отнести, например, обучение на водительские права.

Все работающие граждане знают, что с полученного дохода взимается тринадцатипроцентный налог, который перечисляется в налоговую инспекцию. Ниже приведен список, за что можно вернуть 13 процентов в налоговой.
Перечень налоговых вычетов

Как вернуть 13 процентов от зарплаты

Граждане, которые жертвуют денежные средства в пользу благотворительных, религиозных, некоммерческих научных и культурных организаций, имеют право на вычет. Лимит вычета для данных налогоплательщиков составляет 25% от суммы годового налогооблагаемого дохода.

  • данный имущественный вычет предоставляется один раз в жизни;
  • лимит составляет 2 млн рублей;
  • если фактические расходы окажутся меньше 2 млн рублей, то оставшуюся сумму можно будет использовать в будущем.
  • если сумма вычета превышает сумму исчисленного НДФЛ, то часть возмещения, превышающая размер исчисленного налога, будет возвращена в следующих налоговых периодах;
  • вычет не распространяется на материнский капитал. То есть, например, квартира была приобретена за 2 млн рублей, часть этой суммы, а именно 200 тыс. рублей, была уплачена за счёт средств материнского капитала. В этом случае вычет составит 1,8 млн рублей.

Как вернуть положенные 13% от зарплаты

К слову, гражданин имеет право на получение вычета не только по пенсионным взносам, но и по ряду других социальных затрат. Например, можно вернуть 13% с денег, потраченных на благотворительность, на свое обучение или обучение своих детей в возрасте до 24 лет (за исключением выплат из средств материнского капитала ), на лечение в медучреждениях РФ и на лекарства, назначенные врачом.

Важно отметить, что социальный налоговый вычет, за исключением расходов на обучение детей и расходов на дорогостоящее лечение, предоставляется в размере фактически произведенных расходов. При этом максимальная сумма, с которой можно получить вычет, составляет 120 000 рублей в год.

Как вернуть налоги с зарплаты

чеки надо в соответствии с правилами КМ подавать в VID. Для наемных работников придусмотрены компенсации за медикаменты, лечение и некоторые виды стоматологических работ.
Если у Вас нет бухгалтера или финансового консультанта, то со всеми вопросами Вам помогут разобраться работники VID’a.
От себя скажу, что ТОЛЬКО КАССОВЫЕ ЧЕКИ могут служить документом, на основании которого могут возместить часть уплаченых налогов

Сейчас возвращают еще за детей около 10 лат за 1ребенка ,за1 мес ,если ваша бугалтерия не отсчитывала. А они как правило этого не делают. И можно оформить неработающих членов семьи, как иждевенцев. Идите в VID сейчас мало народу , может успеете оформить 2008 2009 2010 .Там отлично помогают.

Вузы и дополнительное образованиеКуда пойти учиться в Челябинске

Любой официально работающий человек платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 13% от зарплаты, а если у вас есть налоговый вычет, то сумма, потраченная на образование вычитается из зарплаты до расчета налога, т.е. налог берется с меньшей суммы и вы платите существенно меньше(пример с расчетом в конце статьи).

По закону РФ каждый может вернуть 13% от стоимости обучения, лечения и жилья. Эта заметка расскажет подробнее про налоговый вычет на обучение, а on-line калькулятор позволит рассчитать, сколько вы можете вернуть при Вашей зарплате и стоимости обучения.

Возврат 13 процентов от заработной платы – как законно вернуть подоходный налог от зарплаты за прошедший год

Если у работника есть дети, то до достижения суммарного заработка с начала года 350 000 руб. он вправе рассчитывать на вычет – начисленная зарплата уменьшается на сумму вычета, после чего удерживается 13 процентов.

Работающий человек платит подоходный налог ежемесячно. Самостоятельно при этом делать ничего не нужно, за работника деньги с зарплаты перечисляет работодатель по ставке 13 процентов (если речь идет о резиденте РФ). При этом заполняется платежное поручение по такому образцу.

Как и за что можно получить налоговый вычет, чтобы вернуть уплаченный ранее подоходный налог в 13 %

Кроме того, подоходный налог уплачивается с премий, с помощью которых работодатель поощряет сотрудника по результатам выполнения какого-либо плана, а также с прочих надбавок (например, с 13-й зарплаты). В случае, когда выдача заработной платы работнику осуществляется по так называемым «серым» или «черным» схемам (то есть «в конверте»), гражданин имеет право самостоятельно задекларировать уровень своего дохода, обратившись в налоговый орган по месту регистрации. Это поможет избежать наказания за уклонение от уплаты налогов.

  • идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
  • справка о доходах (2-НДФЛ);
  • сведения, подтверждающие факт внесения оплаты;
  • документы, являющиеся основанием для возврата (договор на обучение, договор на оформление полиса ДМС, договор купли-продажи недвижимости, сведения о детях и пр.);
  • данные об индивидуальном счете гражданина, на который будет осуществляться перевод денежных средств;
  • декларация налогоплательщика, в которую внесены все сведения о его трудовой деятельности и его выплатах.

Как вернуть 13 процентов от зарплаты

Для возврата подоходного налога необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. После ее подачи в налоговую инспекцию, в течение 4 месяцев, будет перечислен возврат налога на указанный в Заявлении банковский счет.

  • на лечение и медикаменты — предоставляется после оплаты медицинских услуг и препаратов;
  • за обучение — можно оформить, если гражданин оплачивает из собственных средств учебу (свою, детей, сестер, братьев).
  • за пенсионное страхование;
  • на благотворительность.

Как вернуть 13 процентов подоходного налога с зарплаты: возврат налога при покупке квартиры

Вычет можно получить, купив квартиру, комнату или долю, дом или участок под индивидуальное жилищное строительство. И даже на ремонт, если застройщик сдал квартиру без отделки. Для ипотечного жилья можно вернуть часть суммы с процентов по кредиту.

Возврат налога при покупке квартиры – отличная возможность уменьшить расходы на приобретение нового жилья. Узнайте, как нужно действовать, чтобы вернуть подоходный налог с зарплаты в размере 13 процентов, а также – кто имеет право на возврат налога при покупке квартиры, и как быстро осуществляется данная процедура.

Как вернуть 13 процентов налога от зарплаты

Задумываясь о возврате НДФЛ, человек в первую очередь задается вопросом, куда платится подоходный налог с зарплаты, ведь именно оттуда и необходимо получить возврат. В налоговый орган с собой потребуется взять:

Второй способ, как правило, используется, при приобретении недвижимости с использованием средств ипотечного кредитования. Данный способ вернуть НДФЛ заключается в получении налога по мету работы. В налоговой инспекции, расположенной месту регистрации, необходимо получить уведомление работодателю о получении вычета. До конца года, при начислении работнику заработной платы, из нее не будет исчисляться вычет.

Как вернуть часть зарплаты: налоговые вычеты

Имущественные вычеты связаны с операциями по купле-продаже имущества, которые совершал налогоплательщик. Они предоставляются в размере фактически понесенных затрат, но не больше установленных лимитов. Расскажем о вычетах, которые наверняка вам пригодятся.

Независимо от предыдущего вычета гражданам полагается вычет в размере 50 000 руб. за оплату обучения своих детей, братьев и сестер возрастом до 24 лет. При этом можно оплатить обучение детей в языковой школе, детском саду и других учебных заведениях.

Куда идут 13 процентов от зарплаты работающих физических лиц

Теперь ближе к делу, куда же идет 13 процентов от зарплаты работающих физлиц? Эта сумма удерживается работодателем, после чего направляется в местный бюджет. То есть ндфл отправляется в бюджет того региона, в котором зарегистрирован работодатель. Если человек родился в Тамбове, а работает в Москве, то его 13 процентов идут в бюджет Москвы. Если человек родился в Москве, зарегистрирован в Москве и всю жизнь прожил в Москве, но уехал на заработки в Новосибирск, то его 13 процентов от зарплаты пойдут в Новосибирск. Если компания в которой он работает зарегистрирована в Новосибе, конечно.

Читать еще:  Реестр требования кредиторов образец

Наш любимый ЖКХ тоже содержится из бюджета. Но кроме всего прочего за услуги мы платим, причем довольно не мало. Но качество всё равно оставляет желать лучшего. Бюджетных денег не хватает, за квартиру тоже платят далеко не все, плюс то и дело коррупционера в этой сфере поймают, в общем совокупность проблем приводит к такой вот ситуации. Опять же те, кто платят своевременно и в полном объёме, вынуждены содержать всех остальных.

Сколько раз можно вернуть подоходный налог с зарплаты

Многие жители России не хотят платить налог 13 процентов от зарплаты в бюджет государства, так как считают, что они могли бы потратить эти деньги на свое усмотрение. Именно поэтому многие задаются вопросом, как вернуть подоходный налог с зарплаты. Давайте разберемся, существуют ли легальные способы возмещения уплаченных средств.

28 ноября. Налоговое законодательство обязывает всех граждан, осуществляющих трудовую деятельность в России, делиться с государством заработанными деньгами . На какие бы благие цели не шли 13 процентов от заработной платы, хочется вернуть хотя бы часть денег, отправленных в бюджет. Налоговое законодательство позволяет это сделать, корреспонденты «Политического класса» расскажут, как сэкономить на налоге на доходы физических лиц (НДФЛ).

Как и за что можно получить налоговый вычет, чтобы вернуть уплаченный ранее подоходный налог в 13 %

Каждый трудоустроенный гражданин может столкнуться с необходимостью вернуть уплаченные 13 процентов от зарплаты в виде налога, который регулярно выплачивается им на протяжении всего трудового стажа. Работодатель обязан вносить отчисления в налоговую службу, куда идут 13% от дохода сотрудника. Однако далеко не все граждане знают о тонкостях этого процесса. Тем не менее незнание специфики возврата части ранее уплаченных налогов — это не повод лишать себя возможности получить эти денежные средства обратно.

За что можно вернуть 13 процентов

Налогообложению подлежит не только заработная плата гражданина РФ. НДФЛ необходимо уплачивать:

  • с выручки от индивидуальной преподавательской деятельности или консультаций;
  • с доходов лица, предоставляющего свое имущество или транспортное средство в аренду;
  • с прибыли от реализации имущества, которое было приобретено собственником после 2016 года и находится в собственности менее 3 лет;
  • с выигрышей в рекламных кампаниях или в лотереях (следует учитывать, что этот доход может облагаться налогом до 35% и возврату он не подлежит).

Кроме того, подоходный налог уплачивается с премий, с помощью которых работодатель поощряет сотрудника по результатам выполнения какого-либо плана, а также с прочих надбавок (например, с 13-й зарплаты). В случае, когда выдача заработной платы работнику осуществляется по так называемым «серым» или «черным» схемам (то есть «в конверте»), гражданин имеет право самостоятельно задекларировать уровень своего дохода, обратившись в налоговый орган по месту регистрации. Это поможет избежать наказания за уклонение от уплаты налогов.

Следует отметить: если гражданин не является наемным работником, необходимые документы для компенсации налоговых выплат он должен отправлять непосредственно в ИФНС по месту регистрации.

Так за что же можно вернуть 13 процентов от полученного дохода? Существуют 3 разновидности налогового вычета, каждую из которых следует рассмотреть подробнее.

Имущественный вычет

Перечень имущественных ситуаций, при которых можно вернуть подоходный налог, достаточно велик:

  • покупка или строительство недвижимости;
  • приобретение земельного участка;
  • компенсация части процентов ипотечного кредита;
  • компенсация расходов на проведение строительных или ремонтных работ.

При приобретении жилья следует учитывать, что невозможно вернуть налог, который был уплачен ранее, если одной из сторон процесса купли-продажи являются взаимозависимые лица (например, близкие родственники или работодатель).

Кроме того, вычет из зарплаты не возвращается, если подобная выплата уже была осуществлена. Проще говоря, право на возврат подоходного налога предоставляется однократно, однако с 2014 года в законодательство были внесены изменения, дающие возможность не единожды вернуть НДФЛ при имущественных операциях. Подробности будут представлены ниже.

Стоит отметить, что возвращать тринадцать процентов можно только с суммы, не превышающей 2 млн. рублей. К примеру, если лицо приобретает жилье стоимостью 3,5 млн. рублей, вычет может быть получен только с части этой цены, а именно — с 2 000 000 рублей. Его размер в данном случае составит 260 000 рублей. Если же сумма внесенных за имущество денежных средств составила, например, 500 000 рублей, размер возвращаемого вычета будет высчитываться из полной стоимости жилья и составит 65 000 рублей.

В 2014 году в законодательство, касающееся имущественных отношений, были внесены поправки. Согласно им, во втором случае за гражданином сохраняется право воспользоваться возможностью возврата уплаченного НДФЛ за оставшиеся полтора миллиона рублей. Однако эта прерогатива доступна только тем лицам, которые приобрели первый объект недвижимости после 1 января 2014 года. Кроме того, лицо, подавшее заявление на возврат НДФЛ, может рассчитывать на выплаты, объем которых ежегодно не превышает сумму уже уплаченного им подоходного налога за этот временной промежуток. Максимальная компенсация за жилье, приобретенное не позднее 1 января 2014 года, не может быть больше 390 000 рублей.

Социальные нужды

Возврат части подоходного налога позволяет покрыть издержки, понесенные гражданином при оплате обучения или лечения.

Компенсировать можно расходы как на собственное обучение, так и на образование ребенка, братьев или сестер. Для того чтобы частично возместить внесенную за учебу плату, необходимо учитывать следующие нюансы:

  1. Обучение проводится в образовательных учреждениях с официальным статусом. К ним относятся ВУЗы, колледжи, школы вождения, образовательные центры, предлагающие программы повышения квалификации, и т.п.
  2. Гражданин должен быть официально трудоустроенным наемным работником, чтобы с его заработка шли 13% налога.
  3. Обучение может быть как очным, так и заочным.

Когда речь идет о компенсации затрат на обучение ребенка за счет налога 13-ти процентов от зарплаты, возникают следующие условия:

  • возраст ребенка не должен превышать 24 лет;
  • принимается во внимание только очная форма обучения;
  • весь пакет необходимой для оплаты обучения документации подписан одним из родителей.

Размер выплат для компенсации образовательных услуг, на которые также идет подоходный налог, зависит от суммы ранее уплаченных денежных средств. Максимум, на который могут претендовать обучающиеся, составляет 15 600 рублей.

На что же конкретно работающему гражданину предоставляется вычет в случае обращения за медицинской помощью? Он может быть использован для возмещения понесенных затрат на:

  • собственное лечение;
  • лечение супруга, родителей или несовершеннолетнего ребенка/детей;
  • приобретение медикаментов для собственного лечения или лечения супруга, родителей или детей, не достигших 18-ти лет;
  • оплату полиса ДМС.

Следует учитывать, что и медицинское учреждение, госпитализация в котором была оплачена заявителем, и страховая компания, предоставившая услуги добровольного медицинского страхования, должны иметь государственную лицензию на осуществление соответствующей деятельности. Максимальный размер компенсации не превышает 15 600 рублей.

Благотворительная деятельность

Благородный порыв каждого гражданина, который пожелает перечислить денежные средства на благотворительные цели, имеет дополнительный приятный бонус в виде возврата части суммы.

В список предприятий, пожертвования которым можно частично компенсировать за счет налоговых выплат, входят:

  • религиозные организации;
  • некоммерческие структуры, чья деятельность ориентирована на социальную помощь;
  • некоммерческие компании, действующие в сфере науки, культуры, образования, защиты окружающей среды, а также прав и свобод человека.

Кроме того, перечисление денег на благотворительность распространяется на организации некоммерческого типа, целью которых являются образование целевого капитала или дальнейшее развитие.

Гражданин, сделавший пожертвование (или ряд пожертвований в течение одного года), может рассчитывать на возврат не более 13% от всей суммы внесенных им средств. Максимальный объем вычета не должен превышать ¼ годового дохода, а также размер уже выплаченных налоговых ассигнований.

Вычет налога на детей

Правом получения подобных выплат могут воспользоваться родители, попечители, опекуны или усыновители ребенка, возраст которого не достиг восемнадцати лет. К лицам, которые интересуются тем, как вернуть подоходный налог с зарплаты для покрытия детских потребностей, предъявляются определенные требования:

  • наличие постоянного места работы;
  • официальный доход, с которого осуществляются регулярные перечисления необходимых налоговых ассигнований;
  • постоянное пребывание на территории Российской Федерации в течение не менее 181 дня.

Если уровень дохода гражданина, подавшего заявление на возврат НДФЛ и получающего соответствующие выплаты на ребенка, с начала года превысит 350 000 рублей, перечисление денежных средств может быть приостановлено до наступления нового отчетного периода.

Еще один любопытный нюанс: если дети до достижения 18-летнего возраста вступают в брак, вследствие чего права и обязанности родителей (опекунов, попечителей, усыновителей и пр.) считаются выполненными в полной мере, перевод компенсаций прекращается, налоговый вычет более не осуществляется.

Размер вычетов на каждого из первых 2-х детей ежемесячно составляет 1400 рублей. Если в семье больше 3-х детей, сумма пропорционально увеличивается до 3000 рублей на каждого. При наличии в семье ребенка, имеющего I или II группы инвалидности, сумма возмещения, перечисляемого родителям или усыновителям, составляет 12000 рублей. Размер выплат опекунам или попечителям ограничен 6000 рублей.

Порядок действий при возврате НДФЛ

Когда у гражданина возникает вопрос о том, как вернуть НДФЛ для покрытия части потраченных на определенные цели денежных средств, прежде всего ему необходимо обратиться в тот налоговый орган, куда перечисляются регулярные выплаты с его дохода. Далее следует подготовить пакет требуемых документов, которые нужно предоставить при следующем посещении.

Документация, необходимая для подготовки заявления о возврате уплаченного подоходного налога:

  • идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
  • справка о доходах (2-НДФЛ);
  • сведения, подтверждающие факт внесения оплаты;
  • документы, являющиеся основанием для возврата (договор на обучение, договор на оформление полиса ДМС, договор купли-продажи недвижимости, сведения о детях и пр.);
  • данные об индивидуальном счете гражданина, на который будет осуществляться перевод денежных средств;
  • декларация налогоплательщика, в которую внесены все сведения о его трудовой деятельности и его выплатах.

Пакет требуемой документации за отчетный период должен быть предоставлен налоговому инспектору для рассмотрения. По закону проверка сведений может занимать до трех месяцев, в действительности, этот срок существенно меньше. В случае принятия положительного решения на указанный налогоплательщиком лицевой счет в течение месяца будет осуществлен транш.

Несмотря на все кажущийся сложным этапы подготовки документов, возврат ранее уплаченных налоговых отчислений представляет собой достаточно простой и эффективный способ компенсировать свои затраты или получить существенную прибавку к доходам. При этом он не требует от налогоплательщика каких-либо вложений. Необходимо лишь внимательно отнестись к заполнению документов.

Налоговые вычеты — возвращаем деньги от государства

Налоговый вычет — это возможность получить деньги от государства, либо не платить налоги частично или даже полностью. Размер налогового вычета зависит от двух факторов: ваших доходов и понесенных расходов по определенным категориям. Самый известный — это имущественный налоговый вычет, по которому можно вернуть до 260 тысяч рублей, а в некоторых случаях даже больше. Однако есть категории других налоговых льгот для граждан, про которые мало кто знает и соответственно не получающих деньги по ним.

Что такое налоговый вычет

Для начала давайте простым языком объясним, что представляет собой налоговый вычет и почему государство должно вам возвращать деньги. Многие этого не понимают или не совсем точно представляют саму процедуру возврата.

Читать еще:  Условия банкротства юридических лиц

Все мы работаем и платим налоги. Государство, «обеспокоенное» заботой о населении, автоматически удерживает с нашей зарплаты подоходный налог в размере 13%. Вернее, делает это сам работодатель и перечисляет деньги в бюджет. В итоге на руки вы получаете уже «чистую» сумму, после уплаты налогов. Помимо этого налог удерживается на любые другие доходы физических лиц, но здесь сам получатель дохода обязан уплачивать налоги. Но не будет вникать в это, а рассмотрим простой случай получения единственного дохода в виде заработной платы.

Общий совокупный доход образует налогооблагаемую базу с которой должен быть уплачен 13% налог.

Пример. Ежемесячная зарплата 50 тысяч в месяц или 600 000 в год. Это и есть налогооблагаемая база. С нее ежемесячно удерживается 13% налог. В итоге из первоначальных 50 000 — каждый месяц на руки вы получаете 43 500, а 6 500 рублей уходит в бюджет в виде подоходного налога. За год получаем 522 000 чистого дохода и 78 000 в виде уплаченных налогов.

В некоторых случаях не весь доход подлежит налогообложению. Налогооблагаемую базу можно уменьшить и тогда 13% будет браться с более низкой суммы и вы будете платить меньше налогов. В этом помогает налоговый вычет.

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база.

Если вы понесли расходы по некоторым категориям, установленными законодательством, например оплата за обучение ребенка, то вы вправе уменьшить ваш совокупный годовой доход на эту сумму. И именно с этой суммы вы должны платить 13% налога. Но так как с вас ежемесячно удерживается «по полной», то в итоге в конце года получается излишне уплаченный налог. Именно его вы и можете вернуть обратно.

Важно понимать, что возврат налогов это право гражданина, но не обязанность государства. Просто так, вы ничего не получите обратно. Для этого нужно предпринять ряд действий, но об этом ниже.

Пример. Доход за год 600 000 рублей. Подоходный налог составит 78 тысяч. В течении года была проведена оплата за обучение — 100 тысяч рублей. Эта статья расходов попадает под категорию налоговых вычетов. Поэтому общая налогооблагаемая база может быть снижена на эту сумму и составит 600 000 — 100 000 = 500 000 рублей.

Именно с полученной суммы и должен браться подоходный налог, который будет равен в данном случае 65 000 рублей.

Разница в 13 тысяч ( 78 000 — 65 000) подлежит возврату от государства, как излишне уплаченная в бюджет.

Виды налоговых вычетов

Государство не слишком щедрое, что касается выплат и соответственно возврата денег обратно из казны. Поэтому количество налоговых вычетов можно по пальцам пересчитать. Их условно можно разделить на 4 категории:

  1. Стандартные.
  2. Социальные.
  3. Имущественные.
  4. Инвестиционные.

У всех смысл одинаковый — возврат излишне уплаченной суммы по ставке 13%. Различия состоят в размере максимальных сумм, которые можно получить и некоторых нюансов по каждому виду вычетов.

Стандартные

Применяются к некоторым категориям граждан при выполнении одного из определенных условий. Например, имеющие несовершеннолетних детей, детей-инвалидов, для ветеранов войны, чернобыльцев, военнослужащих, инвалидов. В зависимости от категории меняется размер вычета.

Например, для родителей с несовершеннолетними детьми необлагаемая сумма составляет 1 400 рублей ежемесячно за каждого ребенка. Причем на данную льготу имеют право оба родителя. 13% с 1 400 рублей составляет 182 рубля. Это значит, что каждый месяц вы можете получать зарплату увеличенную именно на эту сумму.

Пример. При зарплате 30 тысяч, после удержания подоходного налога на руки выходит 26 100. Но так как у сотрудника имеются двое детей, то он имеет право на получение стандартного вычета. 2 800 рублей его зарплаты не облагается 13% налогом. В месяц выходит 364 рубля. В итоге ежемесячная реальная зарплата будет уже больше — 26 464 рубля.

С одной стороны деньги не такие уж и великие, но если правом воспользуются оба родителя, то за год может набежать приличная сумма — 8 736 рублей за двух детей.

Особенность. Налоговая льгота учитывается ежемесячно до достижения уровня годового дохода 350 тысяч рублей. После преодоления этой суммы — деньги не выплачиваются.

Социальные

К социальным вычетам относятся расходы, понесенные гражданами на лечение или обучение. Максимальная сумма налогового вычета составляет 120 000 рублей в год. То есть вернуть можно не более 15 600 рублей.

Обучение

Право на получение вычета имеет человек, если он оплатил обучение за себя, за своих детей, братьев или сестер.

Особенность. За каждого ребенка можно вернуть не более 5 600 рублей (50 тысяч не облагаемая база).

Лечение

К данной льготе относятся расходы понесенные на собственное лечение, супруги (а), своих детей (до 18 лет) и родителей.

Особенность. В категории дорогостоящее лечение — размер налогового вычета не ограничен.

ВАЖНО. Расходы на обучение и лечение объединены государством в одну категорию — социальные вычеты с максимально возможной не облагаемой суммой 120 000 рублей. Если вы потратили за год гораздо больше, вернуть удастся не более 13% от этой суммы или 15 600 рублей.

Пример. Иванов Иван Иванович за год потратил на лечение 100 000 рублей и оплатил обучение сына — 50 000 рублей. Итого 150 000. 13% с этой суммы составляет 19 500. Но вернуть он может только 15 600 рублей. Оставшаяся сумма в 30 000 рублей никак не учитывается и на следующий год не переносится (сгорает). То есть в следующем году Иванов уже не может претендовать на возврат оставшейся суммы.

Имущественный

Пожалуй самый популярный у наших граждан способ возврата денег. Действует при покупке недвижимости, а также земельных участков. Вы вправе вернуть 13% от всех понесенных вами расходов, в том числе и на оплату процентов по кредиту.

Существенным отличием данного вычета от предыдущих является возможность переносить оставшуюся сумму долга по возврату налогов от государства на следующий год. И так до тех пор, пока вы полностью не вернете все положенную вам сумму.

Особенность. Максимальная сумма налогового вычета не должна превышать 2 миллиона рублей. На руки вы можете вернуть не более 260 тысяч. Дополнительно вычет по процентам (если квартира в ипотеке) составляет 3 млн. рублей или 390 тысяч на руки. Итого — до 650 тысяч можно возвращать в течении нескольких лет.

Если в течении одного года вы имеете право на возврат по социальным и имущественным вычетам, в первую очередь используйте социальные льготы, а только потом возврат за жилье.

Пример. Была куплена квартира за 900 000 рублей. В том же году были расходы на лечение в размере — 100 тысяч рублей. Итого — есть право вернуть 13% от 1 миллиона или 130 тысяч. Налогов за текущий год было удержано — 50 тысяч.

На следующий год нужно воспользоваться правом на возврат денег за лечение 13 тысяч и вернуть часть денег за квартиру — 37 тысяч. Оставшаяся сумма по имущественному вычету переносится на следующий год и так далее пока не будет выплачена полностью.

Относительно новый вид налоговых льгот. Появился в начале 2015 года, для повышения финансовой грамотности и привлечения населения на российский фондовый рынок.

ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. Для того чтобы иметь право на возврат денег нужно выполнить ряд условий:

  1. Выбрать надежного брокера, предоставляющего доступ московскую биржу.
  2. Заключить с ним договор.
  3. Внести деньги на счет.
  4. Купить ценные бумаги — акции, облигации (не обязательное условие).
  5. Срок жизни счета должен быть не менее 3-х лет.

С внесенной вами на ИИС суммы вы можете получить 13% от государства, но не более чем 52 тысячи в год. Выгода очевидна. Помимо дохода от ценных бумаг, например надежных облигаций, вы дополнительно зарабатываете в виде возврата налогов. Такая двойная доходность обеспечивает годовую прибыль в 2-3 раза выше, чем по банковским депозитам.

Пример. Петров открыл ИИС на 3 года Каждый год он вносил по 100 тысяч рублей на счет и покупал облигации федерального займа с доходностью 10% годовых. За это время он может за каждый прошедший период возвращать по 13% или 13 тысяч ежегодно. За 3 года общая сумма возврата составит 39 тысяч рублей. Дополнительно доход по ценным бумагам составит 64 тысячи за 3 года. Итого Петров заработал 39 000 + 64 000 = 103 тысячи рублей.

Особенность. Если снимите деньги со счета ранее 3-х летнего периода, вы теряете право на возврат 13%.

Кто имеет право на получение вычета

Для того, чтобы иметь право на возврат налогов от государства, даже при соответствующих расходах, нужно чтобы эти налоги были уплачены. В противном случае возвращать будет нечего. В нашем случае это значит, что человек должен иметь доход (заработную плату) с которого удерживается подоходный налог или НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Есть налоги — есть налоговый вычет. Нет налогов — забудьте про вычеты.

К категориям граждан, которые не могут воспользоваться подобными льготами относятся следующие группы:

  • пенсионеры;
  • студенты;
  • безработные;
  • мамы в декрете;
  • прочие лица, получающие различные пособия;

Дело в том, что весь доход, ими получаемый не облагается налогом.И на руки они получают всю сумму целиком.

Также не могут воспользоваться налоговым вычетом ИП, так как фактически они не платят НДФЛ.

Как вернуть налог

После окончания налогового периода, а по простому со следующего года, вы можете начинать оформлять возврат излишне удержанных налогов.

Сам процесс возврат денег выглядит следующим образом:

  • сбор и подача документов в налоговую инспекцию;
  • проверка документов налоговой;
  • перевод денег.

По закону, срок проверки налоговой декларации не должен превышать 3 месяца с момента подачи декларации. Еще месяц дается на перечисление денег на ваш счет. В итоге максимальный срок от подачи декларации до возврата налогов не более — 4 месяцев. По факту перечисляют раньше.

  • паспорт или иной документ удостоверяющий личность;
  • справка об уплаченных налогах по форме 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат денег;
  • документы подтверждающие понесенные расходы.

В заключение

На первый взгляд процедура возврата денег выглядит через чур сложной и трудоемкой. Нужно собирать какие-то бумажки, заполнять декларацию, писать заявления, сдавать все в налоговую. И если по имущественным вычетам сразу получается хорошая отдача в виде нескольких десятков или даже сотен тысяч рублей, которые вам могут вернуться обратно, то по социальным выгода для многих не так очевидна.

Некоторые люди думают так: «Зачем мне заморачиваться над возвратом какой-то там суммы в 2-3 тысячи. Да даже и 5-6 мне погоду не сделают. Больше сил и времени потрачу на оформление».

Можно посмотреть немного иначе на это. Ответьте на 3 простых вопроса:

  • Сколько вы зарабатываете в день на работе? А в час? C учетом дороги туда и обратно + обед.
  • Какую сумму вы можете вернуть из бюджета?
  • Сколько времени (часов) вы потратите на подачу декларации (примерно)?
Читать еще:  Коллекторы юридические

Теперь просто делите возвращаемую сумму на количество затраченных часов. Вы получите стоимость 1 часа вашего времени на возврат налогов. Сравните его с вашей зарплатой получаемой за 1 час.

Например. В час вы зарабатываете 200 рублей, а по возврату налогов цена затраченного времени будет 400 рублей за час.

Комментарии тут излишни. Вы сразу увидите стоит или нет делать возврат.

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: @vsedengy.

Что такое возврат налога? За что можно вернуть 13 процентов?

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Согласно Налоговому Кодексу каждый работающий человек платит со своей заработной платы подоходный налог. Процедура является обязательной, и ее следует неукоснительно соблюдать.

Интересно, что в сети появляется много информации о том, что существуют способы возврата уплаченных в казну денежных средств на абсолютно законных основаниях. Однако мнение читателей по данному поводу разделились. Одни сомневаются в конечном результате, а другие не стараются даже вникнуть в суть вопроса.

На самом деле эта тема заслуживает особого внимания, ведь действительно существуют условия, при которых налогоплательщик может осуществить возврат подоходного налога.

В данной статье пойдет речь о том, что же представляет собой возврат налога, кто имеет право оформить его, и как вернуть свои 13%.

Что такое «Возврат налога»?

Понятие «Возврата налога», а так же процедура по его оформлению подробно описана в Налоговом Кодексе РФ.

Законодательство обязует каждого гражданина России уплачивать сбор в размере 13% от суммы общей прибыли. Причем речь идет не только о заработной плате. Во внимание берутся все источники дохода плательщика, например, сдача жилья в аренду, продажа квартиры или автомобиля и прочее.

Вместе с тем Закон дает возможность гражданам РФ вернуть некоторую часть денежных средств с уплаченного ими подоходного налога (НДФЛ). Подобная процедура получила название – «Вычет», и полностью регламентирована НК РФ.

Согласно правовому акту, вычет может быть произведен двумя способами:

  • Путем уменьшения оплаты других налогов. Причем сумма уменьшения должна быть эквивалентна сумме полагаемого вычета;
  • Либо гражданин может вернуть денежные средства по — безналичному расчету.

Стоит отметить, что возврат подоходного налога возможен только в том случае, если гражданин осуществляет, например, покупку квартиры, и исправно при этом платит налоги.

Учитывая этот факт, законодательство разработало основные виды вычетов:

  1. Имущественный;
  2. Социальный;
  3. Благотворительный.

О том, что представляют собой подобные виды вычетов пойдет речь ниже. Здесь же стоит отметить, что каждый из этих аспектов имеет установленный законом максимальный предел. Простыми словами, законодатель установил фиксированную сумму денежных средств, больше которой он вернуть не сможет вне зависимости от того сколько денег он потратил на оплату подоходного налога.

Для каждого вида вычета НК РФ установил свое пороговое значение. Оно составляет:

  • Для имущественного вычета – 260 000 рублей;
  • Для социального – 120 000 рублей;
  • Для благотворительного – Не более четвертой части годового дохода налогоплательщика.

Важно знать, что возврат подоходного налога является разовой процедурой. Другими словами, гражданин может оформить налоговый вычет только один раз, а получить денежные средства выше установленных законом значений не получится.

Таким образом, вычет представляет собой аналог обычного подоходного налога. Только оплачивает его государство своим гражданам. Его размер также составляет 13%. И рассчитывается он от суммы трат, которые гражданин потратил на покупку жилья, обучение, лечение и т.д.

Итак, вот актуальный список того, за что в 2018 году можно получить налоговый вычет

  • Имущественный вычет — квартира, дом, участок (значения нет, куплена недвижимость или построена)
  • Вычет на образование – ВУЗы, колледжи, среднее специальное образование и даже в этот список входят детские сады. Форма обучения значения не имеет.
  • Вычет на лечение и медикаменты – можно получить вычет связанный со своим лечением или ближайших родственников (мать, отец, брат, дети или супруг). Компенсировать можно как затраты на лекарства так и не оплату непосредственном самих процедур в лечебном учреждении.
  • «Пенсионный» вычет – в случаях налогоплательщик использует негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование.
  • Вычет на благотворительность – в том числе подлежат вычету взносы в сады, школы (при условии документального оформления).

Данный перечень может обновляться по мере изменения в законодательстве. Добавьте эту статью в закладки в браузере, чтобы следить за актуальными новостями.

Кто имеет право оформить возврат налога

Для того чтобы оформить возврат подоходного налога необходимо соответствовать определенным условиям. А именно:

  1. Физическое лицо должно быть совершеннолетним;
  2. Являться официально работающим, и регулярно отчислять 13% от своего дохода государству. Причем срок подобных отчислений должен составлять не менее года;
  3. Совершить действия, согласно которым полагается вычет. Например, покупка квартиры, обучение, благотворительность и прочее.

Стоит отметить, что при покупке жилья государство назначит вычет в том случае, если за квартиру либо дом, плательщик оплатил собственными средствами, а не, например материнским капиталом. Более того, уплаченные деньги не должны принадлежать родственникам покупателя. Вместе с тем государство предусматривает возврат процентов по ипотечному договору.

Виды налоговых вычетов, при которых можно вернуть 13%

Как уже было описано выше, законодатель разделил вычеты на три основных вида: имущественный, социальный и благотворительный.

Детальное описание каждого из них представлено в таблице:

Максимальная сумма возврата составляет 260 000 рублей. А для лиц, желающих вернуть проценты по ипотеке, максимальная сумма составит 390 000 рублей.
Если, например, у налогоплательщика имеется несколько квартир и земельных участков, то оформить вычет можно за каждое имущество, но не более установленного максимального значения.

В данной таблице приведена информация о тех вычетах, с которых гражданин сможет вернуть свои 13%.

Однако хотелось бы остановиться подробнее на таком виде социального вычета как возврат за образование. Все дело в том, что здесь имеется ряд нюансов, на которые стоит обратить внимание.

НК РФ разрешает оформить вычет не только за свое обучение, но и за образование детей либо братьев и сестер. Для этого необходимо учитывать следующие факторы:

  • Обучение проходило в официальном учебном заведении. Речь идет не только об университетах и институтах, но и колледжах и даже различных учебных курсах;
  • Налогоплательщик имеет трудовой договор, и исправно оплачивал 13 % от дохода;
  • Возраст студента либо ученика не превышает 24 года;
  • Если при оформлении вычета за собственную учебу форма обучения не учитывается, то при рассмотрении вычета за обучение ребенка принимается во внимание только очная форма;
  • Квитанции об оплате должны быть оформлены на родителей, опекунов либо попечителей.

Стоит помнить, что какими бы не были затраты на обучение, вернуть можно только сумму не боле 15 600 рублей. На первый взгляд может показаться, что эти деньги не такие уж и большие и не стоит ради них затевать такую волокиту, но на самом деле получить их можно и нужно. Зачем отказываться от возможности вернуть хотя бы часть от потраченных денег?

Естественно, что для того чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям. Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты. О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже.

Необходимый пакет документов для оформления возврата налогового вычета

Процедура возврата налогового вычета начинается со сбора всех необходимых бумаг.

Важно помнить, что в каждом конкретном случае, налоговый орган может запросить дополнительные справки.

К общему списку документов относятся:

  • Заявление. Бумага может быть написана как на месте, так и дома. Скачать образец можно на официальном сайте налоговой службы. Заявление не должно содержать каких-либо помарок и ошибок;
  • Заявление о перечислении денег на банковский счет. Это может быть как карточный, так и обычный текущий вид счета;
  • Договор с банком об открытии счета, сберегательная книжка либо карта с реквизитами. Другими словами документ, содержащий номер счета и полные реквизиты, которые понадобятся при перечислении вычета налогоплательщику. Обычно налоговый орган оставляет себе копию такого документа, поэтому об ее наличии стоит позаботиться заранее;
  • Паспортные данные гражданина, а так же копия документа, удостоверяющего его личность;
  • ИНН;
  • Свидетельство о браке;
  • Если речь идет о вычете на детей, то потребуются свидетельства об их рождении;
  • Декларация по форме 3НДФЛ. Документ может быть заполнен самостоятельно. Подробная информация и инструкция по заполнению бумаги размещена на официальном сайте налоговой службы. Однако можно обратиться и за помощью специалиста. В таком случае необходимо помнить, что такая услуга будет, стоит определенных дополнительных затрат;
  • Справка 2 НДФЛ. Документ получается непосредственно у работодателя. Обычно оформление справки занимает не более 10-ти рабочих дней, поэтому заказать ее стоит заблаговременно. Если же в течение года налогоплательщик работал в нескольких организациях по совместительству, либо увольнялся, то в таком случае справка 2 НДФЛ предоставляется отдельно от каждого работодателя;

При возврате имущественного вычета понадобятся следующие бумаги:

  • Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
  • Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;
  • Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
  • Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом. Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности. На сегодняшний день такой вид документа отменен;

Если квартира была куплена в ипотеку, то необходимы такие бумаги как:

  • Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;
  • Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах. В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;
  • Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;

При осуществлении самостоятельного строительства и ремонта, необходимо дополнить пакет:

  • Расходной документацией;
  • Договором о строительстве и отделке.

Что касается социальных и благотворительных вычетов, то документы должны быть представлены по окончании календарного года, и содержать бумаги подтверждающие расходы налогоплательщика:

  • Договор на обучение;
  • Договор на лечение;
  • Квитанции, кассовые чеки и т.д., подтверждающие факт оплаты денежных средств по договору.

Необходимо помнить, что все предоставленные бумаги должны быть оформлены надлежащим образом. Это простое правило поможет избежать беготни и всяческих недоразумений.

Срок рассмотрения пакета документов налоговой инспекцией составляет 2 месяца. Если будет принято положительное решение, то уже через месяц на счет налогоплательщика поступят положенные денежные средства.

Однако уполномоченный орган может принять и отрицательное решение. Такое может происходить если документация была неправильно оформлена, либо установлен факт наличия заинтересованных лиц. Например, сделка купли – продажи оформлялась между родственниками, либо между начальником и подчиненным.

В заключении хотелось бы отметить, что законодательство допускает и другие виды вычетов кроме тех, что были рассмотрены ранее. В большинстве случаев они распространяются на граждан, обладающих какими – либо льготами. Например, Ветераны ВОВ, инвалиды и т.д. Количество подобных вычетов достаточно велико и они распространяются на различные сферы жизни, поэтому для ознакомления стоит досконально изучить налоговое законодательство РФ.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector