Содержание

Как вернуть деньги за ипотеку через налоговую

Налоговый вычет на проценты по ипотеке в 2019 году

Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть

Государство дает право налогоплательщикам вернуть часть денег, потраченных ими на улучшение жилищных условий. Правом на вычет можно воспользоваться, если человек:

  • покупает или строит жилье за счет собственных средств;
  • делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечный займ).

Ипотечный заемщик в 2019 году может получить к возврату от государства до 650 000 рублей:

  1. 13 % от суммы ипотечного кредита (до 260 000 рублей).
  2. 13 % от суммы уплаченных банку процентов по займу (до 390 000 рублей).

Ранее мы уже рассматривали, как получить назад часть денег от полученного ипотечного кредита. Сегодня речь пойдет о том, как вернуть проценты по ипотеке в 2019 году. Право на льготу получают граждане РФ и иностранцы, которые регулярно платят подоходный налог со всех видов полученного дохода.

Возврат процентов по ипотечному кредиту не положен:

  • людям, которые официально не работают и, соответственно, не платят подоходный налог;
  • людям, временно неработающим или вышедшим на пенсию;
  • предпринимателям, которые ведут свою деятельность не на основной системе налогообложения;
  • тем, кто ранее получал имущественный вычет по процентам по ипотеке.

Возврат процентов по кредиту

Условия по получению налогового вычета с суммы кредита и уплаченных процентов по нему отличаются:

Разберем конкретный пример. В марте 2019 года Смирнов Николай взял ипотечный кредит на покупку 1-комнатной квартиры стоимостью 1 800 000 руб. Из них собственных денег было 400 000 руб. Займ на 15 лет под 9,5 % годовых.

Воспользуемся ипотечным калькулятором на сайте Выберу.ру, чтобы определить суммы выплачиваемых банку процентов.

В третьей колонке таблицы с результатами расчета указаны суммы ежемесячных процентов. Такой график платежей заемщик получает вместе с договором, поэтому всегда будет знать, когда и сколько ему надо платить.

За 2019 год сумма процентов – 99 196,58 руб. Значит, возврат процентов по ипотечному кредиту составит 12 895,56 руб. За все 15 лет общая сумма выплаченных процентов – 1 235 551 руб. Она находится в пределах лимита, поэтому Смирнов Николай сможет получить 160 621,63 руб.

Оба супруга, которые приобрели квартиру в кредит, имеют право на возврат с процентов по займу. Не важно, на кого оформлена собственность, и кто является фактическим плательщиком платежей по ипотечному займу. Каждый сможет вернуть 13 % с максимальной суммы. То есть на семью это получится 780 000 руб.

Возврат процентов по ипотечному кредиту – отдельный пункт в Налоговом кодексе, поэтому право на него возникает даже тогда, когда налогоплательщик уже однажды воспользовался льготой при приобретении жилья.

Например, женщина несколько лет назад купила однокомнатную квартиру. Ежегодно получала налоговый вычет. Она берет ипотечный кредит в 2019 году на покупку уже 2-х комнатной квартиры. Получается, что вернуть часть от стоимости квартиры она уже не сможет, но на возврат с процентов по ипотеке имеет право.

Часто задают вопрос, какое возмещение лучше получать первым, от суммы займа или процентов? Ответ на него можно дать, только проведя расчеты по конкретной ситуации. Напомню, что возврат налога с процентов по ипотеке и суммы кредита возможен в пределах той суммы, которую вы заплатили государству в качестве подоходного налога.

Как вернуть проценты по ипотеке

Налоговый вычет на проценты по ипотеке 2019 можно получить:

Сразу за год в налоговой инспекции

В любой месяц следующего года после покупки жилья заемщику необходимо:

  • заполнить налоговую декларацию;
  • взять с работы справку о доходах и начисленном подоходном налоге за прошедший год;
  • сделать копию документов, подтверждающих право на собственность, договора на приобретение жилья, акта передачи квартиры в случае долевого строительства;
  • сделать копию ипотечного договора и графика ежемесячного погашения займа и процентов по нему;
  • сделать копию документов, подтверждающих оплату приобретаемого жилья за счет ипотечного кредита и уплаты процентов по нему.

Если жилье приобретается в совместную собственность супругов, то к комплекту документов необходимо приложить копию свидетельства о браке и соглашение о распределении долей между мужем и женой.

Постепенно в течение года через работодателя

Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть способ оформления вычета в тот же год, в котором была куплена квартира (дом, комната). Для этого в налоговой инспекции надо заказать уведомление о праве на вычет. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.

После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13 %. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.

Возврат налога со страховки

По ипотеке можно получить не только имущественные вычеты, но и социальный. Дело в том, что многие банки в качестве условия выдачи ссуды ставят заключение договора страхования жизни и здоровья. Он не является обязательным, но при отказе заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях.

Если вы заключили договор страхования жизни, то можете получить из бюджета налоговый возврат:

  1. 5 лет – минимальный срок договора.
  2. 120 000 руб. – сумма максимально вычета в год.
  3. К социальным вычетам, кроме страхования жизни, относят еще и другие. Например, на лечение и обучение. За отчетный год у вас могут быть все расходы из перечисленных. Но лимит установлен один для всех.
  4. Из документов понадобятся договор страхования и любые бумаги, подтверждающие факт перечисления денег в пользу страховой компании.

Заключение

Возврат процентов по ипотечному кредиту и части стоимости купленной недвижимости – отличный способ немного снизить бремя платежей. Статистика показывает, что далеко не все россияне и не в полном объеме пользуются такой льготой. Главной причиной, конечно, является незнание механизма возврата. Но стоит один раз потратить время на его изучение, и полученные на расчетный счет деньги от государства станут приятным бонусом за все ваши старания.

Как вернуть проценты по ипотеке: пошаговая инструкция

Содержание:

Очень часто ипотека является порой единственным шансом изменить ситуацию с жильем в лучшую сторону. К сожалению, далеко не все знают, что есть возможность вернуть часть процентов по кредиту. Далее узнаем, как именно это сделать, какие существуют ограничения и условия возврата денег.

Нет времени читать статью?

В чем суть ипотечного вычета

Суть очень проста: это возмещение части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), регулярно отчисляемого государству вами или вашим работодателем. Основанием для получения части заработанных денег обратно является ипотечный займ и ежемесячная оплата процентов по нему.

Не путайте между собой два события — покупку квартиры и внесение платежей по ипотеке. Возврат по ипотеке не зависит от стоимости жилья и даже суммы ипотеки, он рассчитывается исходя из суммы уплаченных процентов.

Читать еще:  Оспаривание сделок должника на конкурсном производстве

Почему именно 13% возвращается от суммы кредита

Все очень просто — возврат полагается только тому, кто добросовестно перечисляет в бюджет 13% от своей зарплаты или иных доходов. Если вы платите % по ипотеке, то фискальные органы просто уменьшают налогооблагаемую сумму дохода на сумму платежа в банк.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: основные нюансы

Проясним самые животрепещущие моменты:

  • вернуть деньги за всю жизнь можно, к сожалению, только по одному кредитному договору;
  • получить от государства обратно вы сможете максимум 390 000 руб. (из расчета общей суммы уплаченных процентов — 3 000 000 руб.);
  • если заплатили процентов гораздо меньше этой суммы, то возместите ровно 13% от нее, «добрать» сумму с последующего кредита уже не получится;
  • если вы сделали рефинансирование, то шансы получить компенсацию сохраняются.

Далее поговорим о тех, кто имеет возможность вернуть себе часть затраченных средств.

Кто имеет право на компенсацию

Получить компенсацию могут все граждане Российской Федерации, оформившие договор ипотечного займа, а с некоторых пор и граждане иностранных государств, осуществляющие оплату подоходного налога в нашей стране. Иными словами, любой человек, который официально трудоустроен, имеет на руках договор с банком и регулярно платит налог на доходы, может сделать возврат по ипотеке.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке: определяем размер суммы

Итак, мы уже знаем, что можем претендовать на возмещение НДФЛ от % по договору, итого не более 390 тысяч рублей. Разберем на примере, как же определяется размер компенсации

Вася зарабатывает ежемесячно 100 000 рублей и добросовестно платит налог в размере 13 000 рублей. Каждый год Вася заплатит НДФЛ на сумму 156 000 рублей. В прошлом году он взял ипотеку на сумму 2 000 000 рублей под 11% годовых на 10 лет. Васе предстоит переплатить по кредиту 1 306 955 рублей. За 10 лет он заплатит налога на сумму 1 560 000 рублей. Зато Вася сможет получить общий вычет в размере: 1 306 955 *13%= 169 904,14 рублей.

Куда обращаться за компенсацией

Итак, вы готовы к оформлению налогового вычета, осталось определиться с тем, куда и какие документы необходимо отнести. Есть три варианта развития событий:

  1. Необходимо посетить налоговые органы по месту регистрации и отдать все необходимые документы. Учтите, что у них всегда много работы, инспектор будет рассматривать ваше заявление не менее 3 месяцев, в случае положительного решения перевод денег будет сделан в течение месяца.
  2. Аналогичным образом можно сдать бумаги в МФЦ.

Также можно передать заявление на налоговый вычет своему работодателю.

Какие необходимо собрать документы

Куда бы вы не обратились для получения компенсации, необходимо подготовить обязательный пакет документов, а именно:

  • не забудьте свой действительный паспорт;
  • попросите бухгалтерию выдать вам справку 2-НДФЛ в нескольких экземплярах;
  • заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ, при возникновении трудностей можно обратиться к множеству контор, которые сделают это за вас;
  • сделайте копию договора кредитования вместе с графиком платежей;
  • возьмите в банке справку об уплаченных процентах.

Особенно дотошный инспектор также может попросить вас предоставить копии документов, подтверждающие оплату процентов по ипотеке, а также документы, подтверждающие право собственности на квартиру. Еще нужно будет оформить заявление на возврат с реквизитами банковского счета, куда необходимо перечислить возмещение.

Совет! Будьте внимательны, налоговая часто меняет требования к заявлению.

Чтобы гарантированно вернуть себе часть отданных средств, следует связаться с юристом по ипотеке. Он поможет подготовить все необходимые документы.

Процедура возврата: пошаговая инструкция

  • Шаг 1. Необходимо взять на работе оригинал справки 2-НДФЛ, в банке — оригинал справки об уплаченных процентах.
  • Шаг 2. Заполняем декларацию 3-НДФЛ, вписывая туда информацию из документов, указанных в шаге 1.
  • Шаг 3. Пишем заявление на возврат налогового вычета.
  • Шаг 4. Собираем все ранее упомянутые документы и относим их в налоговую или МФЦ.
  • Шаг 5. Ожидаем окончания камеральной проверки в течение 3 месяцев.
  • Шаг 6. Через месяц после положительного решения налоговой получаем деньги на свой счет.

Возвращаем имущественный вычет через работодателя

Если вы не готовы ждать возврата денежных средств 4 месяца, то есть возможность получать компенсацию по ипотеке через работодателя. В этом случае необходимо собрать аналогичный пакет документов (только декларацию 3-НДФЛ заполнять уже не нужно) и написать заявление, по которому налоговая обязана через месяц после подачи документов выдать вам уведомление для работодателя.

Получив уведомление, обязательно напишите заявление на вычет, далее оба эти документа следует оперативно сдать в бухгалтерию. С этого момента все необходимые расчеты по начислению вычета будет производить работодатель. Уже начиная с месяца подачи документов, вы будете получать зарплату без вычета 13%, это будет продолжаться до конца календарного года или же пока не исчерпается сумма вычета, смотря какое события наступит раньше.

Возвращая ипотечный вычет таким образом, вы начнете получать выплаты намного быстрее, но ежемесячные финансовые поступления будут в разы меньше итоговой суммы, которую вы получили бы через 4 месяца, обратившись в налоговую.

Как видно, получить возмещение по процентам за ипотеку не составляет особого труда —- собрать пакет документов можно достаточно быстро, а при трудностях с заполнением декларации 3-НДФЛ всегда можно обратиться к специалисту.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Одним из самых часто задаваемых вопросов является вопрос о том, на вычет в каком размере можно рассчитывать в случае покупки жилья в ипотеку. Поэтому в данной статье мы подробно рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

Основной вычет

При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты:

  • максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. руб.) (подробнее «Размер вычета при покупке жилья»)
  • право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета»)
  • в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).

Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета».

Пример: В 2018 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн.руб. и купил квартиру стоимостью 2 200 000 руб. (свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2018 году). В 2019 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2018 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс.руб), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс.руб. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам (его мы рассмотрим далее).

Вычет по ипотечным процентам

При покупке жилья в ипотеку кроме основного вычета Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке).

Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).

  1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.
Читать еще:  На какой срок вводится процедура наблюдения

Пример: В 2016 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2018 году он получил акт приема-передачи квартиры. В этом случае обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2019 году (несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2016 года). При этом получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным процентам (с 2016 года).

Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн. руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.

Пример: В 2017 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2017-2018 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов. В 2019 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

Пример: В июне 2018 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2019 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2018 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2018 года. В 2020 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2019 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2019 году), в 2021 году – за 2020 год, и т.д.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Пример: В 2018 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

Пример: В 2018 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн.руб. с привлечением кредита на потребительские цели в сумме 1 млн.руб. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») Вам нужно будет представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах. Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).

Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Пример: В 2016 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн.руб. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс.руб. в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2017 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2018 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2019 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2016 года).

Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма, выплачиваемых процентов по ипотеке довольно небольшая. В этом случае Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год (чтобы сэкономить время), а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

Пример: В 2015 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки,он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 руб. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн. руб. В 2016 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным за 2015 году. В 2017 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2019 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2016, 2017 и 2018 годах.

Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого (целевого) кредита.

Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2017 году стоимостью 3 млн.руб. (из них 1 млн.руб. собственных средств, а 2 млн.руб. заемных). В 2018 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

Процесс получения вычета

Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя».

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Как вернуть деньги через налоговую за ипотеку

Ипотечный кредит – выход для многих семей, обеспокоенных улучшением жилищных условий или приобретение первого для себя жилья. Но недвижимость имеет высокую стоимость, поэтому и кредит ипотечный – это также заем большой суммы, которую нужно выплатить с процентами.

Семья, купившая квартиру в кредит, не одно десятилетие находится в сложных финансовых условиях, собирая средства на ежемесячные платежи по ипотечному кредиту. Но часть средств, что известно далеко не всем клиентам банковских учреждений, можно вернуть законным путем. Речь идет о возврате подоходного налога, он составляет 13% от стоимости жилья, а это большая сумма.

Клиентам банка стоит воспользоваться такой возможностью и вернуть налог на ипотеку. Как выполняется такая процедура, должны объяснить сотрудники банка или юристы, занимающиеся на практике финансовыми вопросами.

Особенности кредита

Ипотека оформляется на приобретение жилой недвижимости. Кредит отличается большой суммой займа и длительным сроком его выплаты. Несмотря на то, что клиент банка берет на себя серьезные обязательства по выплате еще и больших процентов на кредит, такой банковский продукт пользуется все большим спросом.

В чем причина популярности ипотечного кредитования? Собрать самостоятельно значительную сумму средств на покупку квартиры, дома, даже комнаты в общежитии тяжело, для этого нужно иметь высокий и регулярный доход.

И ипотечный кредит является единственным способом реализации мечты о собственном доме. Заемщик может уже сразу после получения кредита проживать на комфортной жилплощади, не тратя десятилетия на сбор нужной суммы. Но при этом каждый месяц надо относить в банк платеж.

Читать еще:  Где проверить транспортный налог на машину

Переплата по ипотеке за многие годы собирается значительная. Чтобы хоть как-то компенсировать ее, государство предоставило населению такую возможность, как возврат денег, перечисленных в качестве подоходного налога на ипотечную сумму.

Налоговый вычет

Право на возвращение подоходного налога имеют те плательщики ипотеки, которые официально трудоустроены и перечисляют необходимые налоги. Даже если мест трудоустройства несколько, подоходный налог будет возвращаться по каждому из них.

ВНИМАНИЕ! Вернуть налог при ипотеке не получится у пенсионеров (неработающих), у ИП.

ИП перечисляют налоги, но они получают доход от своей деятельности и право возврата таким ипотечным заемщикам не предоставляется.

Какая сумма полагается

Сумма подоходного налога, который будет возвращен, составляет 13% от цены квартиры или дома, купленных по ипотеке. Но это не значит, что всем будет возвращена такая сумма. Стоимость жилья, которая берется для расчета суммы возврата, ограничивается числом 2 000 000 рублей. Даже если жилье дороже, налог будет считаться по указанному лимиту.

ВНИМАНИЕ! Но при долевом распределении жилплощади налог в 13% на возвращение будет считаться отдельно для каждой доли.

Для расчета вычета берется во внимание стоимость недвижимости и количество уплаченных процентов. Это важно знать всем, кто начинает процедуру по возврату. Ипотека всегда отличается большой переплатой из-за процентов, она может составить сумму, превышающую стоимость жилья. Вычет будет складываться из двух чисел.

Первое – это 13% от стоимости квартиры, второе – 13% от суммы процентов. Ограничение по количеству процентов – 3 000 000. Если взять подсчет по максимальным числам стоимости и процентов (2 000 000 и 3 000 000), можно вернуть 390 000 рублей. Это немало для семьи с любым достатком.

На первый взгляд, не каждый клиент банка может самостоятельно просчитать то количество денег, которое он может вернуть через налоговую и ипотеку. Для удобства можно воспользоваться специальным калькулятором, который размещается на страницах банковских сайтов. Рядом с калькулятором дается информация с объяснениями по данному вопросу.

При погашении ипотеки

Стоит знать, что можно с ипотеки иметь еще и доход, это полезная информация. Процедура несложная, даже если она займет некоторое время, результат стоит того. Прежде всего, нужно будет собрать некоторые документы для банка и для налоговой. Какие именно нужны бумаги?

  • Понадобится договор купли-продажи.
  • Квитанции, подтверждающие оплату.
  • Из Росреестра должно быть получено свидетельство о госрегистрации права собственности на данную недвижимость.
  • Также нужен кредитный договор.
  • У банка нужно запросить и справку, в которой дается информация об уплаченных процентах по ипотечному займу.
  • Квитанции по ежемесячным банковским платежам на погашение кредита.
  • Еще один стандартный документ – справка по форме 2-НДФЛ. Она берется на работе.

Проверьте, чтобы все документы были выданы на одно то же лицо.

Где и как оформить возврат

Процесс возврата суммы подоходного налога тому, кто платит ипотеку, начинается с налоговой. Нужно обратиться в ее отделение по месту жительства. Работнику налоговой службы, ведущему прием, нужно сообщить о своих намерениях. На данном этапе и понадобится показать принесенные документы.

В налоговой выдается декларация по форме 3-НДФЛ. Такая декларация выдается в специальной службе, которая может изготовить документ в течение суток.

После того, как 3-НДФЛ будет заполнена, следует совершить повторный визит в налоговую, написать заявление на возврат подоходного вычета. Чтобы деньги могли быть перечислены, нужно в заявлении указать расчетный счет в банке. Налоговая не сразу дает ответ по заявлению, на рассмотрение может быть потрачено до трех месяцев.

Налоговый вычет – возможность компенсировать хоть часть переплаты по ипотеке. Сумма может быть достаточно значительной, не стоит упускать данный шанс. Но налоговая служба не всем дает положительный ответ по заявке на возвращение денег, некоторые ипотечные заемщики получают от ФНС отказ. В каких случаях решение налоговой по заявке будет отрицательным?

  1. Если покупка квартиры за счет ипотеки – операция, которая совершалась между близкими родственниками.
  2. Если есть признаки мошенничества в сделке по купле-продаже.
  3. При покупке жилья за счет того или иного бюджета, а не за счет средств заявителя. Например, квартиру могу покупать работодатель.

Также налоговая откажет тем, кто обратился по вопросу налогового вычета повторно. Воспользоваться возможность возврата налога при выплате процентов ипотеки предоставляется гражданам только один раз.

Налоговое законодательство выдвигает ряд условий для осуществления имущественного вычета:

  • Чтобы получить возврат денег, нужно быть налоговым резидентом государства.
  • Кредит должен быть целевого вида.
  • Осуществляется вычет при ипотеке на покупку жилья в пределах РФ.
  • Необходимо получать доход, облагаемый налогом, на протяжении трех лет.

Если за три последних года дохода нет, если жилье приобретено у родственников, за средства работодателя или за жилищную субсидию, налог не возвращается.

Материнский капитал

Существуют определенные правила вычета при ипотеке, которая оплачивалась с помощью денег материнского капитала. Клиентам, которые решили писать заявку на возвращение денег, нужно хорошо проконсультироваться в налоговой, прежде чем начинать процедуру.

Не существует определенных ограничений на подачу заявки на возврат денег. Даже если прошло несколько лет после покупки недвижимости, стоит обратиться в налоговую, используя свои права налогоплательщика. Но при этом нужно быть уверенным в том, что оплата за квартиру осуществлена, что оформлены все документы собственника на недвижимость.

Должно пройти не меньше года после регистрации объекта до подачи заявки. Получения вычета нужно будет ждать четыре месяца. Три из них уйдет на камеральную проверку, месяц на сам перевод. Но на практике сроки могут немного отличаться, это зависит от индивидуальных обстоятельств.

Если ипотека была рефинансирована, можно ли получить возврат налога? Такой вариант возможен при соблюдении некоторых условий. Вычет осуществляется по первому кредитному договору и по второму, которым и проводится рефинансирование.

ВАЖНО! Но в новом договоре на ипотеку должно быть подтверждено целевое использование заемных денег.

При расчете вычета по военной ипотеке нужно учесть размер финансовой помощи из бюджета, предоставляемой военным на покупку жилья. Эта сумма помощи отнимается от общей суммы, потраченной на покупку квартиры.

Квартира за ипотеку может приобретаться в новостройке. Клиенту банка, желающему оформить возврат денег, нужно дождаться получения акта приемки-передачи объекта недвижимости.

Покупка дома

Законодательством разрешается подавать заявку на возврат налога и при покупке дома. Но нужно учитывать некоторые особенности данной операции:

  1. Дом может быть не достроен, что должно быть указано в договоре купли-продажи. В таком случае заемщик может получить компенсацию за ремонт, достройку.
  2. Выдается возврат и при самостоятельном строительстве коттеджа.

Через работодателя

Налоговая может возвращать деньги и через работодателя, фактически через бухгалтерию, начисляющую зарплату. В таком случае заработная плата увеличивается автоматически на сумму, которая определяется величиной вычета.

Если клиент банка хочет получать положенные ему деньги таким образом, он должен в налоговой взять разрешение, позволяющее ему выплачивать НДФЛ в счет ипотеки.

Такое заявление отдается работодателю. В налоговой службе потребуют такие документы для рассмотрения вопроса, как заявка на фискальную инспекцию, договор по кредиту и купле-продаже, справка с места работы, персональные данные.

Бухгалтерия, зная сумму вычета, не берет с работника подоходный налог до того момента, когда исчисление имущественного вычета не станет полным. Потом подоходный будет начисляться снова. Заявление на имущественный вычет придется брать ежегодно, обращаясь для этого в налоговую.

Изменения в законодательстве

Вычет по процентам осуществляется только один раз. Но по-другому дело обстоит с имущественным вычетом. Имеет значение срок приобретения жилья.

ВНИМАНИЕ! Имеет значение дата покупки недвижимости и оформления кредита.

Если при ипотечном кредите гражданин приобрел жилье после 2014 года, он может воспользоваться вычетом даже несколько раз, пока сумма вычета не достигнет установленного лимита – 13% с 2 000000 рублей. А вот те, кто оформил ипотечное кредитование еще до 2008 года, можно будет получить 13% только с 1 000 000 рублей.

Регулируется вопрос по возврату подоходного статьей 23 Налогового Кодекса государства, а также теми изменениями, которыми документ был дополнен.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector