Подозрительная сделка это

Что юристу надо знать про оспаривание сделок по выводу имущества

Количество подаваемых заявлений об оспаривании сделок по выводу имущества неуклонно растёт. Это связано с тем, что в преддверии банкротства недобросовестные должники пытаются скрыть активы от кредиторов. В результате от имущества, находившегося в собственности должника, ничего не остаётся. В такой ситуации, чтобы получить положенное, кредиторы вынуждены оспаривать сделки по выводу имущества.

Кредитор вправе обратиться с заявлением об оспаривании сделок, если размер кредиторской задолженности перед ним, включенной в реестр требований кредиторов, составляет более 10% общего размера кредиторской задолженности. Верховный суд Российской Федерации высказал позицию, что мелкие кредиторы могут объединять свои требования при подаче иска, чтобы набрать необходимые 10% (Определение ВС РФ от 10 мая 2016 года № 304-ЭС15-17156).

Порядок оспаривания сделок по выводу имущества установлен главой III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Более подробно положения об оспаривании сделок конкретизированы в Постановлении Пленума ВАС РФ от 23 декабря 2010 г. № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Подозрительная сделка по признаку неравноценного встречного предоставления

Оспорить такую сделку можно только в том случае, если должник совершил ее в течение 1 года до того, как было принято заявление о признании банкротом, или после того как это заявление было принято.

Для оспаривания сделки по этому основанию, потребуется доказать несоответствие цены сделки и (или) иных её условий на момент её заключения цене и (или) иным условиям, при которых аналогичные сделки совершаются в сравнимых обстоятельствах. По данной категории дел профессиональная оценка спорного объекта будет являться центральным доказательством.

Если у суда возникнут сомнения в достоверности представленных сведений, он сможет не принять представленный отчёт об оценке в качестве надлежащего доказательства, поэтому следует проверить данный документ на наличие юридических рисков.

В одном деле суд не принял отчёт оценщика, поскольку оценка атомобиля проводилась без его осмотра, при подготовке отчёта экспертом использовалась цена предложения без учёта условий эксплуатации его по виду своей деятельности на угольном разрезе и реального технического состояния автомобиля (Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 21 апреля 2015 года № Ф02-1434/2015 по делу № А33-190060/2012).

В другом деле суд не принял отчёт об оценке недвижимого имущества, поскольку он датирован 2011 годом, в то время как оспариваемые сделки совершены в 2014 году. Кроме того, суд принял во внимание то обстоятельство, что до совершения указанных сделок в производственном комплексе произошел пожар, в результате которого произошло обрушение конструкций здания (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 25 мая 2016 № Ф05-12317/2015 по делу N А41-47870/2014).

В третьем деле суд не принял отчёт об оценке, так как в нём было указано, целью оценки являлось определение рыночной стоимости объекта недвижимости для внесения в качестве залога для обеспечения кредита. В отчёте было отражено, что результаты расчётов могут применяться исключительно в указанных целях (Постановление ФАС Северно-Западного округа от 15 марта 2011 года по делу № А56-53851/2009).

Зачастую стороны предоставляют суду отчёты об оценке, в которых фигурируют диаметрально противоположные выводы. Например, в практике Верховного суда РФ имеется дело, в котором было представлено четыре отчёта об оценке с разными результатами. ВС РФ высказал свою позицию, что в таком случае суд должен предложить оппонентам проведение судебной экспертизы (Определение от 20 июня 2016 года № 305-ЭС15-10323 по делу № А40-113869/2012).

Подозрительная сделка по признаку цели причинения вреда

Оспорить сделку по такому основанию можно только в случае, если она была совершена в течение 3х лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления.

Для оспаривания нужно доказать совокупность следующего ряда обстоятельств:

  • Сделку совершили с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;
  • Вред имущественным правам кредиторов был причинён в результате ее совершения;
  • На момент сделки другая сторона сделки знала/должна была знать об указанной цели должника на момент совершения сделки.
Читать еще:  Наследование кредита после смерти

Что понимается под вредом имущественным правам кредиторов? Уменьшение стоимости размера имущества должника и/или увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, которые привели или могут привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов удовлетворить свои требования по обязательствам должника за счёт его имущества.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается:

  • Если должник отвечал признаку неплатёжеспособности или недостаточности имущества на момент совершения сделки, и она была совершена безвозмездно или же в отношении заинтересованного лица.

В одном деле стороны сделки произвели зачёт встречных требований. Заявитель представил сведения из ЕГРЮЛ, из которых следовало, что руководителем должника и другой стороны сделки являлось одно и то же лицо (Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 2 июня 2017 года по делу № А58-7910/2014).

  • Если стоимость переданного в результате совершения сделки имущества либо принятых на себя обязательств и (или) обязанности составляет 20% и более балансовой стоимости активов должника, которую определила бухгалтерская отчётность должника на последнюю отчётную дату перед тем, как сделка совершилась.

Как признать сделку недействительной при банкротстве должника

Признать сделку недействительной может только суд по заявлению кредиторов потенциального банкрота. В результате все активы, полученные по договорам, обязаны быть возвращены своим прежним владельцам в натуральном виде или деньгами.

Оспаривание сделок должника при банкротстве возможно только при наличии весомых оснований и в пределах срока исковой давности. В противном случае обжаловать договор будет невозможно.

Какие сделки должника могут быть оспорены

Оспаривание – процедура, способная аннулировать сомнительные сделки, их последствия, права и обязанности всех участников. Условно их можно разделить на подозрительные, недействительные или заключенные по договоренности с предпочтением. Обжаловать их можно на общих или особых основаниях. В большинстве случаев инициатор разбирательства предлагает полный перечень доказательств, а суд принимает решение.

С предпочтением одному из кредиторов

Начать процедуру признания сделок недействительными можно только в случаях, если они были заключены в течение 6 месяцев до начала процедуры банкротства. Определить договоренность с предпочтением можно по следующим признакам:

  • после выполнения всех положений договора, удовлетворенной осталась только сторона займодателя;
  • сделка грозит сменой процедуры погашения займа или выплатой кредита;
  • по результатам сделки, один кредитор получил особое предпочтение.

Обжаловать заключенный договор можно только в случае, если партнер банкрота осведомлен о его неплатежеспособности.

Оспорить на общих основаниях можно при следующих обстоятельствах:

  • положения контракта нарушают нормативы законодательства РФ;
  • сделка противоречит основам нравственности;
  • проводимая операция признана мнимой;
  • договор заключен с лицом недееспособным или не достигшим совершеннолетия;
  • требования противопоставлены целям компании;
  • в контракте нарушены условия его согласования;
  • подписание документа происходило под давлением третьих лиц.

Подозрительные операции

Подозрительная сделка – самое распространенное основание для обжалования операций банкрота. Это договоренности, заключенные на неравноценных условиях, которые определяются по сходным операциям, проводимые иными лицами в аналогичных ситуациях. Ярким примером считается реализация контракта по слишком низкой цене.

Определить ее можно по 3 критериям:

  1. Выполнение требований договора может нанести вред интересам кредиторов.
  2. Банкрот во время подписания контракта собирался нанести ущерб займодателям.
  3. Вторая сторона договора была осведомлена о намерениях должника.

Условия, согласно которым банкрота могут обвинить в оформлении подозрительной сделки:

  1. Соблюдая все оговоренные условия договора, предприятие утратило платежеспособность.
  2. Сделка заключена на безвозмездных условиях.
  3. Договор предусматривает получение выгоды только заинтересованным лицом.
  4. Согласно контракту, выплата полагается только одному участнику.
  5. Стоимость передаваемых активов превышает 20% от суммы имущества банкрота.
  6. В результате сделки должник вынужден сменить место регистрации, скрыть свое имущество, изменить бухгалтерские отчеты или способствовать их уничтожению.
  7. Имущество по договору, переданное кредитору, осталось в собственности потенциального банкрота.

Займодателя могут обвинить в сговоре с неблагонадежным должником в следующих случаях:

  • если его признали заинтересованным в сделке;
  • если он не мог не знать о финансовом положении банкрота или о нарушениях интересов кредиторов.
Читать еще:  Соблюдение претензионного порядка

Оспорить подобные сделки можно, если они были проведены в течение 36 месяцев до начала или после процедуры банкротства.

Второй разновидностью подозрительных операций считаются ситуации, когда имущество выведено должником по заниженной цене. По этой причине кредиторы недополучили денег, если бы товар был реализован по рыночной цене. В данном случае оспорить сделку можно в течение 1 года.

Другие случаи

Особое внимание следует уделить сделкам со злоупотреблением правом. Подобная операция направлена не на извлечение финансовой выгоды, а для нанесения ущерба самим кредиторам. Это достаточно часто оспариваемые сделки, со сроком исковой давности 10 лет.

Еще одним видом притворных сделок можно назвать процедуру дарения. Оспорить ее можно при несогласии с решением дарителя, но при наличии весомых оснований:

  • нарушены указанные условия передачи предмета в дар;
  • не соблюдены требования по оформлению сделки;
  • даритель лишен права передавать актив в дар;
  • факт дарения служит прикрытием для другой операции;
  • сделка проводится с участием недееспособного или невменяемого человека;
  • второй участник лишен права получать товары в дар;
  • процедура проводится под принуждением;
  • после подписания договора, на жизнь дарителя и его семьи была совершена попытка убийства;
  • при начатом процессе банкротства или в его преддверии.

Даже при наличии оснований для оспаривания сделки при банкротстве физического лица с участием дарственной, победа в суде не гарантирована.

Самым распространенным основанием для обжалования заключенного контракта служит прикрытие договора купли-продажи недвижимости. Проводится операция, чтобы незаметно вывести имущество, при этом, в случае дарения близким родственникам, избежать уплаты налогов. Финансовый управляющий вправе оспорить подобные сделки, если они были заключены в период возникновения обязательств перед кредиторами и попадают под сроки исковой давности.

Сделки, которые нельзя оспорить

Существует два вида сделок, которые невозможно обжаловать : запрещенные законом или с истекшим сроком исковой давности.

Сделки, ограниченные законодательством:

  1. Итоги торгов. В большинстве случаев признать преступный сговор между участниками практически нереально. Но оспаривание торгов может быть одобрено, если были допущены нарушения в ходе процесса.
  2. Операции, стоимость которых не превышает 1% от суммы всего имущества. Оспорить ее можно только в случае, если заявитель докажет, что цена переданного товара в несколько раз выше.
  3. Договора, по которым обе стороны адекватно исполнили свои обязательства.
  4. Соглашение с кредиторами, подписанное до начала процесса банкротства.

Последствия признания сделок недействительными

По своей сути, недействительность сделок при банкротстве не сулит участникам юридических сложностей, кроме тех, что связаны с аннулированием. Если говорить об имущественных последствиях, то тут их можно разделить на основные и специальные.

К первому виду относят двустороннюю реституцию – возвращение сторон к исходному положению, которое существовало до заключения аннулированной сделки. Закон обязывает участников вернуть переданные активы друг другу в натуральном выражении или денежном эквиваленте.

Специальные последствия выражаются в необходимости обеих сторон покрыть причиненный ущерб или возместить издержки, возникшие вследствие заключения сделки. Правоприменитель также указывает, что заявители могут взыскать с ответчика убытки, связанные с упущенной выгодой. Даже не смотря на то, что расчеты имеют вероятностный характер, отказать в принятии иска на подобном основании невозможно. При этом лицо обязано доказать приведенные расчеты, предъявив документы и типовые операции, которые не могли быть использованы из-за заключенной сделки.

Средства, потраченные на реализацию аннулированной сделки, не возмещаются в судебном порядке.

Оспорить сделку потенциального должника можно только в судебном порядке при предъявлении весомых оснований. В зависимости от разновидности операции, судом устанавливается срок исковой давности, в течение которого можно подать заявление. При нарушении данного требования или обжалования неоспоримых сделок, в иске будет отказано.

Подозрительные сделки

Подозрительные сделки

Подозрительные сделки при банкротстве

В апреле 2009 г. Президент РФ подписал Федеральный закон № 73-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ», вносящий существенные поправки в действующее законодательство о банкротстве.

Эти поправки коснулись нескольких ключевых позиций. Упрощены процедуры, определяющие признание предприятия банкротом, ужесточилась ответственность компании-должника, а также её собственников и менеджеров. Наибольший интерес вызывает глава, регулирующая отношения по оспариванию сделок, совершенных до процедуры банкротства, направленная на возврат имущества, «скрытого» должником, что оказывает непосредственное влияние на возможность удовлетворения требований кредиторов, то есть реальное получение имущества или денег от должника.

Читать еще:  Принудительная ликвидация

Благодаря новому закону кредиторы могут претендовать не только на активы юридических лиц, но и на личное имущество их владельцев. Внесенными поправками созданы механизмы по предотвращению злоупотреблений со стороны руководителей и собственников организаций – банкротов. В настоящее время субсидиарная ответственность акционеров и других руководителей компаний, так называемых «контролирующих должника лиц», а также «заинтересованных лиц» существенно расширена, что должно повысить ответственность и собственников бизнеса.

Ныне недобросовестные должники уже используют некоторые способы ухода от ответственности, к таким способам можно отнести, например, владение компанией через доверенных лиц.

Для того чтобы заработала новелла о субсидиарной ответственности, в закон были введены такие понятия, как «подозрительная сделка» и «сделки, связанные с оказанием предпочтения одному из кредиторов». Критерием отнесения сделок, совершенных должником к числу подозрительных прежде всего является неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки, а именно продажа имущества по заниженной цене, что является весьма распространенным способом «сокрытия» имущества от кредиторов в деле о банкротстве. Такая сделка может быть оспорена, если она совершена в течение года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления. Так, например, если руководитель организации, не способной осуществлять платежи по своим обязательствам (погашать кредиты, оплачивать поставленный товар и т.д.), «выводит» свое имущество путем его продажи подконтрольным (дружественным) третьим лицам по заниженной цене или любым другим способом с неравноценным встречным исполнением обязательств (стоимость переданного имущества значительно превышает стоимость полученного имущества или денег), то такая сделка может быть признана недействительной.

В качестве второго критерия «подозрительной сделки» законодатель указывает на сделки, совершенные должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, а именно, если сделка совершена безвозмездно или стоимость переданного имущества превышает 20 % балансовой стоимости активов должника. Кроме того, если должник изменил свое место жительства перед сделкой или непосредственно после её совершения либо уничтожил или исказил правоустанавливающие и бухгалтерские документы, то такая сделка также является «подозрительной».

В случае если после совершения сделки должник продолжал пользоваться переданным имуществом, например, после продажи автомашины продолжает её эксплуатировать или после продажи помещения продолжает в нем находиться, то такая сделка также подпадает под критерий «подозрительной сделки».

Можно констатировать, что круг подозрительных сделок достаточно обширный, таковыми могут быть признаны практически любые договоры, заключенные компанией в течение трех лет, предшествовавших подаче в суд заявления о банкротстве. Однако существует дополнительный критерий: необходимо доказать, что другой участник сделки должен был знать о том, что операция направлена именно на вывод активов.

Но как правильно замечают некоторые эксперты, принятые новации могут вызвать негативные последствия для добросовестных покупателей имущества. Например, по истечении трех лет после совершения сделки суд может признать сделку недействительной на том основании, что у продавца появился повод к возбуждению процедуры банкротства и, как следствие, должен произойти возврат имущества продавцу с последующим включением его в конкурсную массу.

Таким образом, в настоящее время с учетом последних изменений в законодательстве при покупке активов у предприятия необходимо проводить юридический анализ сделки и соблюдать меры предосторожности. К таким мерам можно отнести проведение независимой оценки приобретаемых активов, и желательно, чтобы их цена была близка к рыночной. Решение о совершении сделки желательно оформить протоколом общего собрания участников (акционеров) организации – продавца независимо от того, подпадает сделка в разряд «крупных» или нет. Протокол собрания желательно подписать всеми присутствующими на собрании членами (акционерами) общества, хотя форма протокола этого не требует.

Обезопасить покупку можно также весьма распространенным способом — путем перепродажи активов третьим лицам, доказать в судебном заседании недобросовестность последующих покупателей практически невозможно. Нотариальное заверение сделки с получением согласия основных кредиторов на отчуждение имущества также значительно усложнит процесс признания такой сделки недействительной. Необходимо помнить, что основная цель банкротства — дать должнику возможность восстановить платежеспособность своего бизнеса и погасить долги. В зарубежных странах с развитыми экономиками прослеживается именно такой подход, где законодательство о несостоятельности направлено на защиту предприятия-банкрота от нападок кредиторов.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector