Можно ли вернуть проценты по кредиту

Можно ли получить налоговый вычет на проценты по кредиту

Официально трудоустроенным гражданам Российской Федерации, платящим в бюджет государства подоходный налог по ставке 13%, полагается налоговая льгота – возврат части уплаченного НДФЛ. Многие люди оформляют кредиты на различные цели – покупку недвижимости, образование и лечение. Но не все знают, что по закону им положен возврат процентов по кредиту в налоговой инспекции.

По каким займам полагается возврат

Информация о налоговых вычетах изложена в Налоговом кодексе РФ в статье 220. Это сумма, снижающая базу налогообложения, с которой снимается 13%. Пользуясь данной льготой, физическое лицо возвращает часть НДФЛ или освобождается от налогового бремени на конкретный период.

На отечественном финансовом рынке множество кредитных программ. Займы для физических лиц бывают целевыми и нецелевыми. Целевые выдаются для реализации определённой цели, к примеру, покупки квартиры. При выдаче нецелевых кредитов банк не уточняет цели их назначения.

Для получения налогового вычета на проценты по кредиту гражданин РФ обязан выполнить два обязательных условия:

  1. Денежные средства, выданные по кредитному договору, израсходованы на покупку жилья или участка земли.
  2. Заём, по которому погашены или погашаются проценты, является целевым.

Где приобретена недвижимость, на вторичном или первичном рынке – не имеет значения.

Возвращение процентов по потребительскому кредиту

Все, кто интересуется налоговым вычетом за кредит потребительский, должны усвоить, что законодательством данная льгота не предусмотрена. В НК РФ в пп.4. п.1 ст.220 чётко сказано, что возврат НДФЛ полагается лишь за целевые займы. Потребительские кредиты нецелевые. Ими люди распоряжаются по своему усмотрению. Поэтому возврат налогов с потребительского кредита осуществить невозможно, даже если он оформлялся по сниженной ставке или уже списан.

Если денежные средства с нецелевого займа внесены для покупки жилья, это может стать основанием для получения компенсации, но при определённых условиях.

База налогообложения должна формироваться из двух видов займов:

  1. Потребительского, 20% которого направлено на оплату недвижимого имущества.
  2. Ипотечного, 80% которого ушло на покупку жилья.

В рамках данной схемы гражданин имеет право на получение налогового вычета за кредит потребительский плюс ипотечный. Но на практике это невозможно. Проценты по потребительскому кредиту бывают ниже, чем сумма возврата.

Приобретение объектов недвижимости

Если гражданин купил жилой дом, квартиру (комнату или долю в ней) на средства ипотечного займа, он получает право на оформление имущественного вычета на проценты по кредиту. Как и личные, кредитные деньги включаются в расходы. Процедура возвращения НДФЛ при покупке недвижимого имущества в ипотеку от стандартного вычета не отличается, но есть некоторые нюансы.

Возмещается такая компенсация с суммы 3 000 000 рублей максимум. Цель займа должна быть чётко обозначена в договоре с финансовой организацией.

Оформлению имущественного вычета по процентам по кредиту предшествует и досрочное погашение займа.

Обучение и образование

Налогоплательщики, взявшие заём на оплату своего образования или детей, имеют право на возврат НДФЛ с уплаченных процентов. Условия:

  1. Возраст учащегося не более 24 лет.
  2. Заём оформлен для обучения студента-очника.
  3. Процесс обучения идёт в Российской Федерации.

Законом установлены планки по размерам компенсации: 50 000 рублей, если образование получало третье лицо. Если учится сам заёмщик – 120 000 рублей.

Если студент имеет официальную работу и зарплату, с которой удерживается 13% НДФЛ, договор о платном обучении составляется на его имя. Только так он сможет воспользоваться налоговой льготой.

На лечение и покупку лекарств

Заёмщик, взявший средства у банка на платное лечение и приобретение дорогих медикаментов, имеет право подать в налоговый орган заявление на социальный вычет. Сумма возмещения ограничена – 120 000 рублей с условием, что деньги пошли на лечение самого заёмщика, его супруга или родителя, несовершеннолетнего ребёнка.

Условия для социального вычета:

  1. Купленные медикаменты включены в перечень, утверждённый Правительством.
  2. Наличие дохода, облагаемого НДФЛ в том году, в котором осуществлялось лечение.
  3. Оформлены платёжные документы, подтверждающие фактические траты.

Законом РФ отмечены заболевания, которых предельный размер компенсации не касается. Размер возмещения определяется исходя из расходов, фактически понесённых больным.

Чтобы возвратить деньги, потраченные на покупку лекарственных средств, стоит ознакомиться со списком, утверждённым Правительством РФ.

Сумма вычета

Плательщик налогов сможет возвратить лишь 13% от максимальной величины положенной по закону суммы компенсации. Например: куплена квартира в ипотеку за 2 000 000 рублей, человек вернёт 13% от её стоимости – 260 000 рублей.

Примеры вычетов

Перечень документов

Для оформления налогового вычета на проценты по кредиту следует подготовить перечень следующих бумаг:

  1. Паспорт гражданина Российской Федерации.
  2. Идентификационный номер налогоплательщика.
  3. Декларация формы 3-НДФЛ.
  4. Справку о доходах 2-НДФЛ от работодателя.
  5. Заявление на вычет.
  6. Договор с банковским учреждением.
  7. График погашения процентов.
  8. Бумаги, подтверждающие оплату кредита: выписки счёта, платёжные поручения.
  9. Справку из финансового учреждения о размере процентов, выплаченных по займу.

Список остальных документов зависит от того, на какие цели оформлялся заём. Если это имущественный вычет по процентам по кредиту, в ИФНС предъявляют:

  1. Правоустанавливающий документ на приобретённую недвижимость: договор покупки-продажи или акт приёма-передачи, свидетельство о праве собственности.
  2. Копии бумаг, подтверждающих оплату: расписки, выписки из банка, квитанции.

Когда обращаются за возвращением денег с уплаченных процентов по кредиту на лечение, потребуется:

  1. Справка, подтверждающая оплату медицинских услуг.
  2. Договор с медучреждением, в котором осуществлялось лечение (копия).
  3. Лицензия клиники, если в договоре отсутствует ссылка на неё (копия).

Если вычет оформляется за приобретение медикаментов, обязательно предъявляют оригинал особого рецептурного бланка, оформленного лечащим врачом и копии бумаг, удостоверяющих затраты на покупку лекарств.

Когда речь идёт о получении вычета по образовательному кредиту, в налоговый орган передают:

  1. Ксерокопию договора, заключённого между обучающимся лицом или его родителем-налогоплательщиком и образовательным учреждением.
  2. Копию лицензии образовательного учреждения.
  3. Платёжную документацию, подтверждающую внесение средств (кассовый чек и т.д.).

Прилагают банковские реквизиты для перевода денег.

Порядок оформления возврата НДФЛ

Чтобы вернуть денежные средства, можно обратиться в налоговую инспекцию или к работодателю. В ФНС подают заявление по окончании календарного года, за который положена компенсационная выплата. Сдают декларацию и копии необходимых бумаг.

С момента передачи заявления и прочей документации налоговики займутся камеральной проверкой. Она длится 3 месяца. По её результатам выносится решение о выплате возмещения или об отказе с указанием причин.

Чтобы получить деньги по месту трудоустройства, не нужно ждать, когда пройдёт год, в котором возникло право на льготу по налогам. Составляется заявление о предоставлении вычета.

Читать еще:  Юрист задать вопрос бесплатно

В ФНС относят декларацию и бумаги, пишут соответствующее заявление. Время подготовки уведомления – 30 дней с момента обращения налогоплательщика. Когда документ будет на руках, его передают бухгалтеру, приложив остальную документацию. Пока не наберётся полная сумма возмещения, работодатель будет выплачивать заработок без взимания НДФЛ.

Когда придут деньги

Если компенсацию выплачивает работодатель, сумма возврата начнёт перечисляться сразу после составления заявления – со следующего месяца. Когда гражданин обращается в налоговую структуру, придётся ждать суммарно 4 месяца. 3 месяца длится проверка документов. 1 месяц отводится для перечисления финансовых средств. Перевод осуществляется на банковский счёт налогоплательщика или выдаётся наличными.

Если резидент Российской Федерации взял заём на приобретение недвижимости, на лечение или образование, он обладает правом на оформление налогового вычета за кредит в банке. Привилегиями могут пользоваться граждане с официальным заработком, с которого удерживается НДФЛ по ставке 13%.

Возврат процентов по кредиту

Самое неприятное, что есть в кредитах – это необходимость уплаты процентов. Мы все уже давно живем по принципу зарубежных собратьев: покупаем в кредит жильё, автомобили, бытовую технику, предметы интерьера и даже рассчитываемся кредитной картой в продуктовых магазинах. И при этом думаем одинаково: «они же так живут, при этом уровень жизни у них выше, почему бы и нам так не жить». Отчасти, верно. Почему бы не позволить себе то, что сделает жизнь комфортнее? Но не учитываем мы одного – проценты за пользование кредитом в европейских странах гораздо ниже. Например, ипотека в Турции выдается под 3,53% годовых, в США — от 5 до 6%, в Болгарии – от 7,5 до 10%. Российские Банки позволить себе такую роскошь не могут, и «радуют» нас ставкой в среднем 25%, включая страховые взносы.

Конечно, убедить Российский Банк выдать кредит под 3% не подвластно никому, но вот немного «отщипнуть» от дохода Банка можно. Рассмотрим 3 варианта, как вернуть проценты по кредиту:

  1. Возврат 13% за приобретение в кредит недвижимости (ипотека)
  2. Возврат процентов по любому кредиту при досрочном погашении.
  3. Возврат 13% за кредит, взятый на образование

Как вернуть 13 процентов от кредита на недвижимость:

Один раз в жизни любой гражданин РФ, честный налогоплательщик имеет право на возврат части подоходного налога (налоговый вычет в размере 13%).

Сколько можно вернуть:

Максимальная стоимость квартиры, принимаемая к учету, ограничена 2 миллионами. Это не значит, что, приобретая квартиру за 5 миллионов, вы не сможете вернуть налог, просто к расчету будет принят сумма в 2 миллиона. Если же стоимость жилья ниже, цена его будет принята по фактической стоимости.

Соответственно, максимальная сумма, на которую вы можете рассчитывать = 2 000 000*13% = 260 000 руб.

Плюс, можно вернуть 13% от суммы уплаченных процентов (здесь к расчету принимается сумма, ограниченная 3 млн. руб.)

Интересная информация: если вы не исчерпали размер максимально возможного налогового вычета за 1 раз, оставшуюся сумму можно возместить при покупке следующей квартиры.

Как вернуть:

В налоговую службу по месту жительства необходимо предоставить следующие документы (оригиналы + копии):

  • Справка из Банка о сумме уплаченных процентов,
  • Заполненная декларация 3НДФЛ,
  • Справка 2 НДФЛ с места работы,
  • Договор о покупке жилья,
  • Для жилья первичного рынка потребуется акт о передаче квартиры в собственность,
  • Свидетельство о регистрации права,
  • Договор на ипотечное кредитование,
  • Квитанции о внесении платежей в счет кредита.

Срок рассмотрения документов – 3 месяца. Сумма вычета будет возвращена согласно уплаченному в бюджет подоходному налогу, который до конца года удерживаться не будет. Соответственно, чтобы вернуть всю сумму вычета, необходимо каждый год предоставлять декларацию, либо получать большую официальную заработную плату.

Возврат процентов за кредит на обучение:

Сколько можно вернуть:

До 15600 в год. Декларация составляется за каждый год отдельно.

Как вернуть:

Для получения налогового вычета за кредит на образование (оформить которые можно на себя или ребенка до 24 лет, обучающегося очно), необходимо предоставить в налоговый орган по месту жительства следующие документы (их копии):

  • Заявление на налоговый вычет
  • Заполненная декларация по форме 3НДФЛ
  • Справка с работы 2НДФЛ
  • Доп. соглашение на обучение
  • Договор на обучение
  • Платежные поручения по оплате за каждую сессию
  • Паспорт, ИНН.

Возврат процентов по потребительскому кредиту

(при досрочном погашении равными платежами или рефинансировании кредита).

Теперь ответим на распространенный вопрос наших читателей: можно ли вернуть проценты по потребительскому кредиту. Можно. Если вы решили погасить кредит раньше положенного срока, помимо пересчета суммы процентов за оставшиеся месяцы, можно потребовать у Банка немного больше:

Внимательно рассмотрев график платежей для кредита, который погашается равными суммами (а так происходит в большинстве случаев), вы заметите, что в начале кредита в платеж заложено гораздо больше процентов, чем конце:

Таким образом, Банк страхуется от риска неоплаты кредита, включая как можно больше собственной прибыли в первые платежи. Оплачивая кредит по графику, «как положено», разницы не будет никакой, но вот в случае досрочного погашения она становится очевидной.

Данное действие можно трактовать, как необоснованное обогащение Банка, так как при аннуитете процент должен начисляться на остаток ссудной задолженности, а по факту Банк берет с заёмщиков проценты «авансом».

Предположим, обладатель кредита из нашего примера решил погасить его на 3 месяца раньше. Экономия на процентах составит 537+373+188=1098 руб. В то время, как при равном распределении она составила бы 13437/12*3=3359 руб. Соответственно, вы имеете право потребовать к возврату ещё 3359-1098=2261 руб.

Для этого вам необходимо написать в Банк заявление о пересчете излишне уплаченных процентов в составе аннуитета. Если Банк откажется принимать подобное заявление, вы можете смело обращаться в суд, так как судебная практика имеет уже большое количество подобных примеров (с исходом в пользу заёмщика).

Помимо возврата процентов, внимательно прочитайте договор – возможно в платеж были заложены необоснованные комиссии, которые также можно оспорить.

Возврат процентов по потребительскому кредиту

Кредитование – это широкая и весьма популярная у населения сфера сотрудничества. Люди получают займы под определенные проценты и принимают на себя обязательства по возврату денежных средств в строго установленные сроки. Для многих россиян, кредит – это реальная возможность решить финансовые сложности или приобрести дорогостоящую вещь.

Положительных сторон у процедуры кредитования немало, но есть и отрицательные. Дело в том, что заемные средства выдаются под высокие проценты и гражданину приходится платить немалые суммы ежемесячно, чтобы закрыть долг. На самом деле, вопрос, вполне решаемый и, как показывает практика, вернуть деньги, выплаченные в счет процентной части, вполне по силам. В данной статье будет подробно описано, можно ли вернуть процентную составляющую платежей, в каком размере и как это вообще сделать.

Допускается ли законодательно возврат процентов по кредиту?

Стоит отметить, что некоторые программы кредитования предусматривают очень высокие ставки по кредитованию. Люди безоговорочно выплачивают указанные в кредитном соглашении суммы, чтобы сохранить статус надежного заемщика.

Читать еще:  Договор на услуги юриста

На самом деле, часть комиссионных сборов за пользование заемными средствами можно вернуть сразу же, после внесения последнего платежа по кредиту. Сделать это можно разными способами, а именно:

  • за счет налогового вычета;
  • при досрочном погашении взятого займа.

Как гласит закон, каждый клиент может расторгнуть договор в любой удобный момент, предварительно выплатив сумму по кредиту. Банк не вправе устанавливать штрафы и прочие взыскания, если заемщик высказал такое пожелание. Единственное, необходимо, чтобы пользователь заемными средствами, заранее уведомил банк, что он хочет досрочно погасить долг и закрыть кредит.

Как получить возмещение по потребительскому займу?

Сразу отмечу, что такой возможности нет. Главное условие для получения компенсации по процентам является целевое назначение кредита. К примеру, займ должен быть ипотечным, тогда можно рассчитывать на получение 13% положенных законом. Впрочем, здесь есть тоже свои оговорки, жилье должно приобретаться впервые, а обращаться за деньгами можно только в налоговую или по месту трудоустройства.

Последний момент крайне важен, потому что на возврат денежных средств могут рассчитывать только заемщики с официальным трудоустройство и с зарплатой, которая указана в трудовом соглашении. Заработок служит основой для последующих расчетов и именно от него зависит размер суммы, которая положена к возмещению каждый месяц. Простыми словами, если вы пенсионер, домохозяйка или декретница, получить компенсацию будет невозможно.

Какие суммы могут включаться в возмещение?

Компенсационные выплаты неоднородны, а могут состоять из нескольких частей. Прежде чем обращаться в ФНС за деньгами, гражданину стоит внимательно изучить данный вопрос.

Возмещение включают в себя:

  • 13% от общей ипотечной суммы выплачиваются единоразово, но не больше 2 млн рублей. То есть, максимальная сумма к выплате составляет 260 тыс. рублей;
  • 13% от переплаты. Средства могут быть разбиты на месяцы или выплачены разово, после погашения полной суммы долга по займу.

Гражданин вправе выбрать вариант получения выплат, который ему наиболее удобны в настоящее время. Указать данный момент необходимо в заявлении, которое подается в налоговую инспекцию или работодателю.

Общий процесс возврата денежных средств

Многие считают, что вернуть деньги будет непросто, поскольку потребуется подготовка дополнительных документов, но это мнение ошибочно. Речь идет о стандартной процедуре, которая не более хлопотна, чем любые другие.

Порядок действий со стороны заемщика должен быть таким:

  1. Для начала нужно пойти в отделение банка, где заключался договор и попытаться решить вопрос о возмещении там. Если представители кредитора отказываются компенсировать проценты, то стоит составить заявление и подать его в суд по месту проживания.
  2. В заявлении требуется указать сумму, на которую рассчитывает плательщик. Многие граждане дополнительно прописывают и моральную компенсацию. Ожидать решения суда. Важно, чтобы требования заемщика были обоснованы и подтверждены документально.

Есть еще и альтернативный вариант, а именно, до закрытия кредита посетить офис, где оформлялся займ, и заключить договор на досрочную выплату. При частичном погашении заемщику сделают перерасчет, и проценты будут уменьшены автоматически. Некоторые компании не дают клиентам такой возможности, чтобы получить свои проценты сполна, но такие действия заведомо являются незаконными, а это означает, что плательщику нужно не откладывая, обращаться в суд. Из практики следует, что судьи часто встают на сторону плательщиков и обязуют банк компенсировать часть процентов.

Заключение

Закончить представленный документ можно выводами:

  1. Многие заемщики даже не знают, что они имеют право потребовать от государства возмещения части процентов, проплаченных в счет кредита, но такой вариант возможен.
  2. По ипотечным займам компенсируется 13% при обращении в ФНС или к работодателю, но такую возможность имеют только граждане, официально трудоустроенные и покупающие жилье впервые.
  3. Для оформления компенсации можно обратиться в банк, но не всегда финансовые учреждения идут навстречу. Опытные заемщики и юристы рекомендуют сразу обращаться в суд.

Как заставить банк вернуть проценты по кредиту

Кредит в банке — игра в одни ворота, считают некоторые потребители, и они недалеки от истины. Во всяком случае, разъяснения Высшего Арбитражного суда по поводу выплаты заемщиками аннуитетных платежей при погашении кредита это наглядно показывают ( письмо тут , см пункт 5). Из обзора судебной практики ВАС следует, что незаконными могут быть не только комиссии, но и проценты — в случае аннуитетного платежа.

Аннуитетный платеж — самый популярный вид платежей при кредитовании физлиц. Это равный по сумме ежемесячный внос в уплату задолженности по кредиту, который включает в себя сумму начисленных процентов за кредит и сумму основного долга. Его особенность в том, что в начале срока проценты очень большие (они уплачиваются вперед), а погашения основного долга — маленькие. Если заемщик решит погасить кредит досрочно, то окажется, что он уплатил банку суммы, составляющие значительную долю от суммы кредита, но сам долг практически не уменьшился. При досрочном погашении эти проценты, уплаченные заемщиком вперед, становятся, по сути, необоснованным обогащением банка.

Значительную часть излишне уплаченных процентов можно вернуть — это право у заемщика возникает при досрочном погашении, в том числе при рефинансировании (перекредитовании). «Когда нет досрочного погашения, то проценты считаются уплаченными согласно договору. Но если была «досрочка», то в составе аннуитета могут оказаться излишне уплаченные проценты. Иными словами, заемщик за пользование кредитом, исходя из его фактического срока до погашения, переплатил», — пояснил Slon начальник управления частного права ВАС Роман Бевзенко.

Позиция ВАС основана на требованиях статьи 809 ГК РФ, согласно которой проценты являются платой за пользование заемщиком суммой займа. Таким образом, проценты, являющиеся платой за пользование денежными средствами, подлежат уплате только за период с даты выдачи кредита и до даты его полного возврата, говорится в обзоре ВАС. Взыскание процентов за период, в котором пользование суммой займа не осуществлялось, незаконно.

Часто заемщики подозревают, что банк при выдаче кредита их банально обсчитал, но в какой степени, как правило, оценить не могут. Бевзенко замечает, что до сих пор мало кто задумывался о том, что из себя представляет аннуитетный платеж. «Многие идеализируют положение банков и думают, что банки как финансовые организации не нарушают закон», — замечает начальник юридического отдела Contrust Наталья Кашкина.

Рассчитать проценты, которые заемщик может вернуть, несложно (см. таблицу). Надо взять сумму всех начисленных процентов в составе аннуитетных платежей за весь срок к погашению процентов и посчитать ту часть, которая пропорционально приходится на месяцы до фактического погашения. Общую сумму процентов банки указывают в графике платежей, который прилагается к кредитному договору. В случае, если кредит достаточно длинный, то сумма возврата может оказаться значительной.

Например, по ипотечному кредиту на сумму 2 млн рублей на срок 20 лет по ставке 13,75% заемщик должен уплатить банку проценты на общую сумму 3,9 млн руб. (кредитный калькулятор Сбербанка). При досрочном погашении, например, через три года, заемщик может вернуть 230 000 рублей или 26% от суммы всех уплаченных за 3-летний период аннуитетов.

Читать еще:  Практика банкротство физ лиц

В 2011 году, по данным ЦБ, заемщики досрочно погасили ипотечные кредиты на сумму 174 млрд руб. С учетом потребительского кредитования общая сумма досрочных погашений еще больше. Это существенный объем и не исключено, что масштаб претензий к банкам по возврату процентов при досрочном погашении может превзойти суммы претензий к банкам по возврату незаконных банковских комиссий.

По оценке вице-президента Ассоциации региональных банков Олега Иванова, количество исков потребителей к банкам через пару лет вырастет вчетверо и достигнет миллиона. С учетом разъяснений ВАС по возврату излишне уплаченных банку процентов по кредиту, прогноз не выглядит фантастическим.

Роман Бевзенко, ВАС: «Если деньгами пользовался меньше, чем договаривался, часть процентов должна быть возвращена»

В октябре тихо и незаметно произошла революция на кредитном рынке. Высший арбитражный суд опубликовал обзор судебной практики. В нем даны разъяснения по поводу возврата излишне уплаченных процентов в составе аннуитетных платежей по кредитам. Право на возврат, согласно обзору, возникает при досрочном погашении ссудной задолженности. Документ дополняет позицию ВАС в отношении платежей, которые банки неправомерно удерживают с заемщиков.

Ранее в своих постановлениях и обзорах ВАС назвал незаконным взыскание с заемщиков-физлиц различных комиссий. Это вызвало шквал судебных исков к банкам и радикально изменило правила игры на рынке потребительского кредитования. Разъяснения по поводу возврата процентов, возможно, сулят банкам еще большие неприятности, однако пока поводом для массовых обращений потребителей в суды еще не стали. Почему мало исков и как вернуть «лишние» проценты, Slon спросил у начальника управления частного права ВАС Романа Бевзенко.

— Поясните, пожалуйста, о возврате каких процентов при досрочном погашении идет речь в обзоре ВАС. О тех, что были уплачены заемщиком в составе регулярных текущих аннуитетных платежей? Почему они могут быть излишне уплачены?

— Смотрите, как считается аннуитет: заемщик платит каждый месяц одну и ту же сумму, но в ней первые месяцы большая часть — это проценты. По мере того, как платится аннуитет, та часть, которая приходится на проценты, уменьшается, а доля платежей в уплату основного долга увеличивается. Если кредит по тем или иным причинам возвращается досрочно, то оказывается, что в составе уже уплаченных аннуитетных платежей «сидят» проценты за те периоды, в которых пользование деньгами не осуществлялось.

В аннуитете, по сути, авансируются проценты. Например, вы пользовались кредитом три месяца и на четвертом его вернули, но в составе первых аннуитетных платежей вы заплатили такие проценты, как будто вы пользовались кредитными деньгами и четвертый месяц, и пятый.

Когда нет досрочного погашения, то проценты считаются уплаченными согласно договору. Но если была «досрочка», то в составе аннуитета могут оказаться излишне уплаченные проценты. Иными словами, заемщик за пользование кредитом, исходя из его фактического срока до погашения, переплатил.

— Чтобы рассчитать излишне уплаченные проценты…

— Надо взять проценты начисленные по той кредитной ставке, которая указана в договоре и посчитать, какая часть приходится на месяцы, в течение которых осуществлялось фактическое пользование деньгами. Допустим, в составе аннуитета, по той формуле аннуитета, которая есть в договоре, вы заплатили проценты за три месяца по годовому кредиту в размере 225 рублей. При этом за меньший срок кредита проценты набежали только в размере 200 рублей. В этом случае 25 рублей банк должен вернуть, потому что это были проценты, уплаченные заемщиков авансом.

— Тем не менее, при аннуитете заемщик сам соглашается с первоочередным погашением процентов. Проценты при этом начисляются на остаток ссудной задолженности. Между этими положениями договора и разъяснениями ВАC нет противоречия?

— Главное ведь не в том, сколько будет мой ежемесячный платеж. Я когда беру кредит в банке, то договариваюсь с ним в первую очередь о процентной ставке по кредиту. Есть разные способы уплаты процентов — ежемесячно, ежеквартально, в конце срока пользования. Почему банки предпочитают брать проценты именно вперед — это отдельная тема, есть разные причины популярности аннуитета. Но, согласно Гражданскому Кодексу, я должен заплатить, только если я пользовался деньгами.

— Расчеты показывают, что для длинных кредитов, например, ипотечных со сроками 20—30 лет, возврат излишне уплаченных процентов при досрочном погашении может составить значительную сумму.

— Действительно, я могу попользоваться деньгами по 20-летней ипотеке, скажем, 5 лет, и погасить кредит. Тогда банк будет должен вернуть мне часть уплаченных в составе аннуитета процентов. Не бывает такого, чтобы я деньгами в последующие годы не пользовался, а вознаграждение за пользование деньгами банку заплатил.

— Разъяснение о возврате процентов помещено в обзор судебной практики по делам юридических лиц. Но пункт 5, наверное, больше затрагивает физических, а не юридических лиц?

— Пожалуй да, этот пункт более актуален для физлиц, хотя и помещен в обзор практики, где в основном рассматриваются дела юрлиц. И прислушаются ли суды общей юрисдикции к толкованию норм права ВАС, это еще вопрос. Но все же бывает, что они ссылаются на наши разъяснения.

Добавлю, что аннуитеты в коммерческих кредитах не сильно распространены, их чаще можно встретить в потребкредитовании. Кредитование коммерческих организаций имеет свои особенности — для них досрочный возврат кредита запрещен по инициативе заемщиков. Возврат процентов юрлицом, например, может быть в ситуации, когда банк досрочно взыскивает задолженность по кредиту из-за ухудшения обеспечения по кредиту.

— Какие подводные камни могут быть в судебном споре по этому поводу? Может ли помешать несвоевременное исполнение обязательств до кредитному договору, просрочка?

— При нарушении заемщиком условий договора у кредитора могут возникнуть требования по возмещению убытков. Не исключено, в таком случае кредитор откажется возвращать заемщику излишне уплаченные проценты по кредиту. Много он себе оставил при этом или нет — возможно решить в суде.

— Как часто суды рассматривают иски о возврате излишне уплаченных процентов при досрочном погашении кредита? Есть единообразие в решениях?

— До обзора ВАС вообще мало кто задумывался, что такое аннуитет. Помещение в обзор 5-го пункта как раз и было направлено на то, чтобы показать — в чем природа аннуитеных платежей и авансирования процентов. В апелляционных инстанциях дела единичные, но в первых инстанциях, конечно, больше.

— Позиция ВАС по возврату процентов выглядят не менее революционно, чем по возврату незаконных банковских комиссий. Во всяком случае, суммы претензий к банкам могут быть больше?

— Для меня всегда было очевидно, что если деньгами пользовался меньше, чем договаривался, а с меня взяли проценты авансом за весь период, то часть процентов должна быть возвращена. Не вижу в этом революции.

Таблицу к статье можно посмотреть на сайте источника .

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector